Thuế TNDN tạm tính nhỏ hơn thuế TNDN quyết toán trên BCTC?

[Gautrucxynh]

Giúp em với ạ!
Cty em tạm tính thuế TNDN 4 quí năm 2009 là: 15,867,392 đ
Đến tháng 12/2009 đã nộp 3 quí là: 13,705,848 đ
Còn lại quí IV: 2,014,302 tháng 01/2010 mới nộp
Bây giờ em làm BCTC:
chỉ tiêu 13. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (BCKQKD): 81,525,952đ
Như vậy ( chỉ tiêu 14. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp - BCKQKD)(28%): 22,827,267 đ
Vậy trên BCKQKD em cứ khai chỉ tiêu 14 theo số thuế lập trên BCTC? Và sau đó nộp thêm thuế TNDN có đúng k nhỉ?
:wall:

 

[ghet_that]

:015: thuế tndn 25 % cơ mà? nhân ra nếu nộp thiếu thì nộp thêm phần còn lại thôi

 

[behipdethuong]

Giúp em với ạ!
Cty em tạm tính thuế TNDN 4 quí năm 2009 là: 15,867,392 đ
Đến tháng 12/2009 đã nộp 3 quí là: 13,705,848 đ
Còn lại quí IV: 2,014,302 tháng 01/2010 mới nộp
Bây giờ em làm BCTC:
chỉ tiêu 13. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (BCKQKD): 81,525,952đ
Như vậy ( chỉ tiêu 14. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp - BCKQKD)(28%): 22,827,267 đ
Vậy trên BCKQKD em cứ khai chỉ tiêu 14 theo số thuế lập trên BCTC? Và sau đó nộp thêm thuế TNDN có đúng k nhỉ?
:wall:

Hic nàng ơi đến giờ này mà cái thuế suất của nàng vẫn là 28% thì thua rồi :wall::wall::wall::wall:
mà nàng xem DN mh nếu là nhỏ và vừa thì dc miễn 30% nữa đấy.
Tóm lại là, trên BCKQKD của nàng khai theo số thuế mà nàng tính ra là phải nộp cho cả năm ý. Còn việc nộp thừa or thiếu so với số tạm tính thì cứ giở quyển chế độ kế toán DN ra mà xem nó hạch toán. Rất chi tiết đấy

 

[tantruongson]

Giúp em với ạ!
Cty em tạm tính thuế TNDN 4 quí năm 2009 là: 15,867,392 đ
Đến tháng 12/2009 đã nộp 3 quí là: 13,705,848 đ
Còn lại quí IV: 2,014,302 tháng 01/2010 mới nộp
Bây giờ em làm BCTC:
chỉ tiêu 13. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (BCKQKD): 81,525,952đ
Như vậy ( chỉ tiêu 14. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp - BCKQKD)(28%): 22,827,267 đ
Vậy trên BCKQKD em cứ khai chỉ tiêu 14 theo số thuế lập trên BCTC? Và sau đó nộp thêm thuế TNDN có đúng k nhỉ?
:wall:

Bạn ơi thuế suất thuế TNDN là 25% mà

 

[hthieu]

Đã gọi là TNDN tạm tính Quý thì số QT TNDN năm lớn hơn thì cầm thêm mà nộp, gọi là tạm tính quý ma, chuyện nhỏ như con thỏ đoá mà