Hạch toán thu phí trong đơn vị sự nghiệp (help Me)

[caithecaibang]

Cho mình hỏi
1. khi xuất hiện khoản thu:
No 111; 112; ..... (100%)
Co 5111
2. Sau đó
2.1: 10% nộp NS
- Trich 10% No 5111
Co 3338
- Đi nộp: No 3338
co 1111;1112...
2.2: 90% để lại
- No 5111 (90%)
Co 461; 94...?

- Sau đó đem đi chi tiêu thoai mai 90% kia phai không vạy
- Mình cũng không rành về vấn đề này lắm, ai biét chỉ cho mình (em) với
Mình tìm mãi mà không biết nó được quy định ở đâu

 

[hoangcuongnet]

Cho mình hỏi
1. khi xuất hiện khoản thu:
No 111; 112; ..... (100%)
Co 5111
2. Sau đó
2.1: 10% nộp NS
- Trich 10% No 5111
Co 3338
- Đi nộp: No 3338
co 1111;1112...
2.2: 90% để lại
- No 5111 (90%)
Co 461; 94...?

- Sau đó đem đi chi tiêu thoai mai 90% kia phai không vạy
- Mình cũng không rành về vấn đề này lắm, ai biét chỉ cho mình (em) với
Mình tìm mãi mà không biết nó được quy định ở đâu

90% để lại cuối năm mới kết chuyển sang 461 chứ nhỉ. bác cứ để số dư 90% trên 5111. Cái phần 90% này nếu đơn vị không phải bù trừ gì vào lương thì dùng để trích lập các quĩ đó, quĩ khen thưởng, quĩ hoạt động sự nghiệp. giả sử bác trích (90%/4) cho mỗi quĩ nhé, lúc đó mình đk
N 6612 90%
C 4321 20% quĩ khen thưởng
C 4322 20% mục quĩ phúc lợi
C4324 25% quĩ pt hđ sn
C 4323 25% quĩ dự phòng
Sau đó cuối năm mình bắt đầu hạch toán kết chuyển 5111
N5111: 90%
C 46121 20% mục quĩ phúc lợi
C 46121 20% mục quĩ khen thưởng
C 46121 25% mục quĩ pt hđ sn
C 46121 25% mục quĩ dự phòng

 

[caithecaibang]

Thank bạn nhá
vậy là oke roi
mình có bà chị bà ấy làm KT mình xem bảng cân đối không thấy cân, nên hỏi quy trình để sửa giup . Bây giờ tho chắc là được rồi. Thank bạn nhiều