K
Các anh chị xin giúp em! Cty em kinh doanh phần mềm diệt virus, mặt hàng này không tính thuế GTGT nên đầu vào GTGT không được khấu trừ mà tính vào chi phí, nhưng chị kế toán cũ làm sai khi kê khai vào tờ khai 01/GTGT là thuế GTGT được khấu trừ, bây giờ mấy anh thuế bắt về làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh, nhưng khi làm mẫu này nó tính tiền phạt phải nộp, em thắc mắc là thuế này mình đâu có được khấu trừ đâu (vì đầu ra cũng ko có thuế GTGT gì cả cứ cộng dồn phần thuế GTGT được khấu trừ) nhưng tại sao phải bị nộp phạt và kê khai mẫu 01/KHBS thế nào cho đúng?
