Nhờ giúp đỡ về cách tính thuế TNDN tạm tính

[giahanlehuynh]

Dear cả nhà.

Cty anh mình TL T8/2009, mình có làm tờ khai thuế TNDN của QIV/2009 bị âm số tiền: -8.227.603, bây giờ ra BCTC thì lợi nhuận dương số tiền 18.311.371 vậy mình phải xử lý thế nào. Mong cả nhà giúp đỡ mình, mình cũng k rành kế toán nên mong mọi người thông cảm.

Cảm ơn cả nhà.

 

[btklinh]

Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý IV là -8.227.603 tức là quý IV DN không phải đóng tiền thuế TNDN tạm tính. BCTC năm 2009 lợi nhuận +18.311.371 thì DN chỉ cần xác định số thuế TNDN phải đóng dựa trên lợi nhuận năm thôi. (cái số trên tờ khai thuế quý chỉ là tạm tính đồng thời DN cũng chưa nộp khoản tiền nào cả)