Quyết toán thuế TNDN 2009 bao gồm thuế TNDN năm 2008 chuyển qua.

[noiaybinhyen8x]

Công ty em hoạt động từ tháng 12/2008. Quyết toán năm 2008 được gộp báo cáo chung với 2009.
Năm 2008, cty em lãi 19,000,000
Năm 2009, cty em lãi 120,000,000
Vậy khi quyết toán TNDN 2009, tại chỉ tiêu C2 của mẫu 03, em có thể tính số thuế TNDN như sau được hay không:

= 19tr x 28% + 120tr x 25%

- Em hỏi tổng đài 1088 thì người ta trả lời không được, phải làm công văn lên cục thuế TPHCM hỏi, để người ta trả lời, và thuế suất phải qui về 1 loại duy nhất
- Bây giờ mà làm công văn chờ trả lời thì ko kịp, nên em gọi lên cục thuế hỏi thẳng. Trên đó bảo làm 2 thuế suất 28 và 25%.

Nhưng mà cái phần mềm HTKK gõ số tiền đó vào nó lại báo sai. Anh chị nào biết chỉ em với.
Cảm ơn mọi người nhiều lắm!

 

[Trinh Minh Loc]

Do vào DĐ trễ quá, nhưng cũng nói ra để bạn n/cứu: Theo mình, bạn nên ghi nhu sau:
trên QT thuế TNDN:
Mau so 1.1: Thuế TNDN từ hdkd theo thế suất phổ thông (25%): sẽ ra : (120+19)trd*25%
Mau só 1.2: Thuế TNDN khác thuế suất 25% : 19trd * (28%-25%) =
Kết quả sẽ đúng theo số liệu trên QT của em.
Chúc em thành công

 

[soluuhuong]

Do vào DĐ trễ quá, nhưng cũng nói ra để bạn n/cứu: Theo mình, bạn nên ghi nhu sau:
trên QT thuế TNDN:
Mau so 1.1: Thuế TNDN từ hdkd theo thế suất phổ thông (25%): sẽ ra : (120+19)trd*25%
Mau só 1.2: Thuế TNDN khác thuế suất 25% : 19trd * (28%-25%) =
Kết quả sẽ đúng theo số liệu trên QT của em.
Chúc em thành công

Quý IV/2008 thuế TNDN cung 25% mà???

 

[bảo trân]

Thuế suất thuế TNDN 25% áp dụng từ 2009 mà bạn.