số dư TK 112 sổ sách bị lệch so với BCTC

[ngocve2007]

công ty mình vừa làm BCTC thì số dư TK 1122 của bên kiểm toán là 5.530.036 đ còn bên sổ sách kế toán thì 5.386.436 đ bây giờ bị lệch thì mình phải làm sao, nhưng công ty mình đã ra báo rồi ai chỉ mình cách giải quyết với

 

[NTAC]

công ty mình vừa làm BCTC thì số dư TK 1122 của bên kiểm toán là 5.530.036 đ còn bên sổ sách kế toán thì 5.386.436 đ bây giờ bị lệch thì mình phải làm sao, nhưng công ty mình đã ra báo rồi ai chỉ mình cách giải quyết với

Hãy xem lại số dư ngoại tệ và tỷ giá ngoại tệ của Kiểm toán và DN bạn để xác định số đúng và lập lại báo cáo thôi, hôm nay còn sớm mà.

 

[aladin77772000]

Bên bạn kiểm toán được mấy năm rồi mà còn hỏi vậy. Công ty kiểm toán vào kiểm dựa trên sổ liệu báo cáo tài chính của bên bạn và chứng từ kế toán là sổ phụ ngân hàng. Bạn phải kiểm tra lại số dư chính xác theo sổ phụ hoặc bản xác nhận số dư do ngân hàng gửi. Yêu cầu bên kiểm toán cung cấp bút toán điều chỉnh (do có chênh lệch số liệu sổ kế toán và báo cáo kiểm toán - số liệu 112 phải theo xác nhận ngân hàng bạn nhé). Báo cáo kiểm toán nộp sau báo cáo tài chính chưa kiểm toán nên có thể có chênh lệch và đã có bút toán điều chỉnh để giải trình với cơ quan thuế rồi. ok