Hàng xuất kho tháng 12/2009 lấy hd tháng 03/2010 đã chuyển khoản tiền hàng qua ngân hàng tháng 12/20

[Haihung87]

Chào cả nhà, mình đang có vấn đề thắc mắc như sau: tháng 12/2009 cty mình chuyển khoản cho khách hàng 110.000.000đ gồm 10% VAT.lô hàng đó mình đã xuất kho hết vào tháng 12/2009 nhưng tới tháng 03/2010 mình mới nhận được hóa đơn của người bán.cả nhà cho mình hỏi cách hoạch toán nghiệp vụ trên như thế nào? mình đang hoạch toán như sau
N156 100.000.000
N138 10.000.000
Có 331 110.000.000
Chuyển tiền
N331
Có 112
Khi nhận được hd
N 1331 10.000.000
Có 138 10.000.000
còn 100triệu mình chưa biết hoạch toán sau cho cân.hic.các
cả nhà xem minh hoach toán vay co ổn ko nhé
Thanks cả nhà

 

[quytda]

Chào cả nhà, mình đang có vấn đề thắc mắc như sau: tháng 12/2009 cty mình chuyển khoản cho khách hàng 110.000.000đ gồm 10% VAT.lô hàng đó mình đã xuất kho hết vào tháng 12/2009 nhưng tới tháng 03/2010 mình mới nhận được hóa đơn của người bán.cả nhà cho mình hỏi cách hoạch toán nghiệp vụ trên như thế nào? mình đang hoạch toán như sau
N156 100.000.000
N138 10.000.000
Có 331 110.000.000
Chuyển tiền
N331
Có 112
Khi nhận được hd
N 1331 10.000.000
Có 138 10.000.000
còn 100triệu mình chưa biết hoạch toán sau cho cân.hic.các
cả nhà xem minh hoach toán vay co ổn ko nhé
Thanks cả nhà

Hàng nhập khi nào vậy bạn,thuế GTGT tại sao lại hoạch toán vào 138 phải là 133 chứ.

 

[vbthao]

Theo minh thi khi nao co hoa don do ve thi minh moi hach toan.

 

[Haihung87]

mình đã có cách hoạch toán hợp lý
chuyển tiền trước
N 331 110tr
Co 112
Hàng về kho
N156 100tr
Co 331
Hóa đơn về
N1331 10tr
Có 331

 

[nhanvienkthd]

Chào cả nhà, mình đang có vấn đề thắc mắc như sau: tháng 12/2009 cty mình chuyển khoản cho khách hàng 110.000.000đ gồm 10% VAT.lô hàng đó mình đã xuất kho hết vào tháng 12/2009 nhưng tới tháng 03/2010 mình mới nhận được hóa đơn của người bán.cả nhà cho mình hỏi cách hoạch toán nghiệp vụ trên như thế nào? mình đang hoạch toán như sau
N156 100.000.000
N138 10.000.000
Có 331 110.000.000
Chuyển tiền
N331
Có 112
Khi nhận được hd
N 1331 10.000.000
Có 138 10.000.000
còn 100triệu mình chưa biết hoạch toán sau cho cân.hic.các
cả nhà xem minh hoach toán vay co ổn ko nhé
Thanks cả nhà

mình làm k bít có đúng không thông cảm nha:
Trong tháng hàng về chưa có hóa đơn, doanh nghiệp vẫn làm thủ tục nhập kho. Cuối tháng hóa đơn vẫn chưa về nhập kho: Theo giá tạm tính

Nợ tk 156
có tk 331

Có 2 TH khi có hoá đơn về:

TH 1 giá hóa đơn > giá tạm tính

Nợ tk 156phần chênh lệch)
nợ tk 133:
có tk 331:
TH 2 giá hoá đơn < giá tạm tính

Xóa bút toán hạch toán bằng giá tạm tính bằng cách ghi âm sau đó ghi lại theo giá ở hóa đơn
nợ tk 156 ghi âm phần chênh lệch)
nợ tk 133
có tk 331
VD KHI mua hàng giá hóa đơn 10.000
giá tạm tính 11.000
a, nợ tk 156; 11.000
có tk 331: 11.000
b, ghi âm phần chênh lệch
nợ tk 156: 1.000
có tk 331: 1.000
c, thuế: nợ tk 133: 1.000
có tk 331: 1.000

không biết ý mọi người thế nào hi

 

[tuong khanh]

Chào cả nhà, mình đang có vấn đề thắc mắc như sau: tháng 12/2009 cty mình chuyển khoản cho khách hàng 110.000.000đ gồm 10% VAT.lô hàng đó mình đã xuất kho hết vào tháng 12/2009 nhưng tới tháng 03/2010 mình mới nhận được hóa đơn của người bán.cả nhà cho mình hỏi cách hoạch toán nghiệp vụ trên như thế nào? mình đang hoạch toán như sau
N156 100.000.000
N138 10.000.000
Có 331 110.000.000
Chuyển tiền
N331
Có 112
Khi nhận được hd
N 1331 10.000.000
Có 138 10.000.000
còn 100triệu mình chưa biết hoạch toán sau cho cân.hic.các
cả nhà xem minh hoach toán vay co ổn ko nhé
Thanks cả nhà

bạn hạch toán như sau:
khi nhận hàng :
N156
C331:100tr
Khi trả tiền:
N331:110
C112:110tr
Đến tháng 3 hóa đơn về:
N133
C331:10Tr

 

[masterhuyn]

Hi tat ca cac ban,
Minh xin dong gop y nho? nhu sau : hi`nh nhu cac ban da qua chu tam den viec hach toan ma chua quan tam den cot loi cua van de. Van de o day la van con 100 trieu trong tai khoan - 156 ma thuc te ban da xuat kho tu t12.2009. Van de o day la ban lam o phan hanh nao, neu lam ke toan hang ton kho ma ton 100 trieu trong tk 156 thi dieu do co nghia ban chua ghi nhan gia von va doanh thu, dieu nay dan den sai lech trong BCTC cua ban nam 2009, ban can xuat hoa don ban hang trong t3.2010 va dinh khoan vao gia von cung nhu doanh thu, sau do thu tien khach hang. Doi voi hoa don GTGT dau vao ban nhan duoc trong thang 3.2010 ban dinh khoan nhu tren la chinh xac, sau do ban nhap vao phan mem ke khai thue HTKK. Than.