Kê khai thuế giá trị gia tăng (VAT) sai điều chỉnh thế nào?

[shareallto]

Chào các bác.

Em mới làm kết toán nên có nhiều kinh nghiệm chưa biết. Mong các bác chỉ giúp em với.

Tình hình là năm qua em báo cáo thuế VAT bị sai các bác ạ, nhưng không là sang năm nay có được điều chỉnh không?

Em báo cáo sai các tháng 6, 8, 9, 10, 12 năm 2009. Giờ tháng 4/2010 giờ sao các anh chị em ơi. giúp em với.

Từ cái sai trên dẫn đến sổ sách thuế quyết toán thuế không đúng.

Các anh chị em giúp em gấp cái này nha. Cảm ơn nhiều.

 

[mungkt]

thành viên mới hỏi thắc mắc

Xin lỗi! E mới tham gia diễn đàn nên ko biết post bài lên bằng cách nào. Xem hướng dẫn nhưng ko hiểu gì cả. Có thể giúp e trả lời câu hỏi này với: cách lập tờ kê khai thuế gtgt ở luật mới và cũ có những điểm nào khác nhau. Em cảm ơn nhiu!

 

[bongtrang999]

Chào các bác.

Em mới làm kết toán nên có nhiều kinh nghiệm chưa biết. Mong các bác chỉ giúp em với.
Tình hình là năm qua em báo cáo thuế VAT bị sai các bác ạ, nhưng không là sang năm nay có được điều chỉnh không?
Em báo cáo sai các tháng 6, 8, 9, 10, 12 năm 2009. Giờ tháng 4/2010 giờ sao các anh chị em ơi. giúp em với.
Từ cái sai trên dẫn đến sổ sách thuế quyết toán thuế không đúng.
Các anh chị em giúp em gấp cái này nha. Cảm ơn nhiều.

Bạn điều chỉnh như thế này nhé:
1) Mẫu 01/khbs: Kỳ tính thuế là tháng bạn khai sai, tháng 6,8,9,10,12 Bạn phải điều chỉnh ở mục I.1, bạn đã khai sai ở chỉ tiêu 11 hay 23 thì điều chỉnh ở chỉ tiêu đó. (như bạn sẽ khai 5 tờ)
Sau đó hệ thống sẽ tự tính ra số ngày bạn nộp chậm & số tiền bạn phải nộp phạt.
2) Sang TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH điền lại tất cả chỉ tiêu (điền số đúng) (khai lại 5 tờ luôn)
3) Vào TỜ KHAI THUẾ GTGT của tháng bạn chuẩn bị nộp tờ khai, phụ lục 01-3/GTGT nhập SỐ THUẾ GTGT ĐIỀU CHỈNH TĂNG của từng tháng vào, lấy số tổng cộng đó điền vào mục II.2.a của TỜ KHAI
4) Photo tờ khai sai nộp kèm với TỜ KHAI BỔ SUNG nhe, nếu có loại hóa đơn đầu vào thì photo hóa đơn đầu vào sai nộp luôn nhe.
* Lưu ý: Số điều chỉnh của tháng này sẽ k tự động cập nhật lại trên tờ khai của tháng sau đâu nhe.
VD: Tổng thuế pn của tháng 1 là 10tr nhưng bạn đã khai là 9tr. Sau khi bạn điều chỉnh thì nó chỉ đúng trên tờ khai điều chỉnh là 10tr thôi, còn tờ khai tháng 1 đã khai trên PM vẫn là số sai nhe. Nhưng sau khi bạn điều chỉnh thì số thuế cuối cùng của tháng chuẩn bị nộp sẽ là số đúng. Bạn hiểu k? Làm đi thì sẽ hiểu thôi. Có gì liên hệ trực tiếp với mình qua nick yahoo: vivien_2010, mình ít coi mail lắm, liên hệ qua nick yahoo đi

 

[bongtrang999]

Xin lỗi! E mới tham gia diễn đàn nên ko biết post bài lên bằng cách nào. Xem hướng dẫn nhưng ko hiểu gì cả. Có thể giúp e trả lời câu hỏi này với: cách lập tờ kê khai thuế gtgt ở luật mới và cũ có những điểm nào khác nhau. Em cảm ơn nhiu!

Bạn muốn post bài trả lời cho 1 chủ đề mà bạn biết cứ nhấn chữ QUOTE (để trích dẫn lại câu người ta hỏi)
Muốn tạo chủ đề mới ngay phần TM,TGNH hay Thuế TNCN, Thuế TNDN thì nhấp vô phần đó rồi kéo xuống gần cuối trang ngang hàng trang 1,2,3... nhấn chọn NEW THREAD để tạo câu hỏi mới riêng của bạn.
Cách lập tờ khai khác nhau ntn mình k biết nhưng nói chung bạn cứ tải PM KK thuế về rồi chỉ tiêu nào mình có thì mình nhập vô. Vậy thôi