Điều chỉnh, kê khai bổ sung thuế GTGT?

[kimthoadt]

Các bạn ơi giúp mình với:
T11 cty mình được khấu trừ thuế từ T10 chuyển sang là 10tr. Ở chỉ tiêu (40) thuế GTGT phải nộp trong kỳ đã trừ số thuế được khấu trừ là 10tr rồi nhưng ở chỉ tiêu (23) bạn kt trước đã công cả 10tr ở chỉ tiêu (11) vào. Như vậy số tiền 10tr được khấu trừ đã tính 2 lần. Số tiền thuế cty mình nộp T11 là 85tr đáng lẽ ra là 95tr. T12 cty mình cũng được khấu trừ thuế sang T1/2010 là 12tr. Mình mới vào làm T1/2010 nên ko rõ lắm. Mình phải làm bảng điều chỉnh ntn, làm mấy tháng? Cty mình có phải nộp phạt ko?

 

[bongtrang999]

Các bạn ơi giúp mình với:
T11 cty em được khấu trừ thuế từ T10 chuyển sang là 10tr. Ở chỉ tiêu (40) thuế GTGT phải nộp trong kỳ đã trừ số thuế được khấu trừ là 10tr rồi nhưng ở chỉ tiêu (23) bạn kt trước đã công cả 10tr ở chỉ tiêu (11) vào. Như vậy số tiền 10tr được khấu trừ đã tính 2 lần. Số tiền thuế cty mình nộp T11 là 85tr đáng lẽ ra là 95tr. T12 cty mình cũng được khấu trừ thuế sang T1/2010 là 12tr. Mình mới vào làm T1/2010 nên ko rõ lắm. Mình phải làm bảng điều chỉnh ntn, làm mấy tháng? Cty mình có phải nộp phạt ko?

Bạn điều chỉnh như thế này nhé:
1) Mẫu 01/khbs: Kỳ tính thuế là tháng bạn khai sai, Bạn phải điều chỉnh ở mục I.1, bạn đã khai sai ở chỉ tiêu 11 hay 23 thì điều chỉnh ở chỉ tiêu đó.
Sau đó hệ thống sẽ tự tính ra số ngày bạn nộp chậm & số tiền bạn phải nộp phạt.
2) Sang TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH điền lại tất cả chỉ tiêu (điền số đúng)
3) Vào TỜ KHAI THUẾ GTGT của tháng bạn chuẩn bị nộp tờ khai, phụ lục 01-3/GTGT nhập SỐ THUẾ GTGT ĐIỀU CHỈNH TĂNG của từng tháng vào, lấy số tổng cộng đó điền vào mục II.2.a của TỜ KHAI
4) Photo tờ khai sai nộp kèm với TỜ KHAI BỔ SUNG nhe
* Lưu ý: Số điều chỉnh của tháng này sẽ k tự động cập nhật lại trên tờ khai của tháng sau đâu nhe.
VD: Tổng thuế pn của tháng 1 là 10tr nhưng bạn đã khai là 9tr. Sau khi bạn điều chỉnh thì nó chỉ đúng trên tờ khai điều chỉnh là 10tr thôi, còn tờ khai tháng 1 đã khai trên PM vẫn là số sai nhe. Nhưng sau khi bạn điều chỉnh thì số thuế cuối cùng của tháng chuẩn bị nộp sẽ là số đúng. Bạn hiểu k? Làm đi thì sẽ hiểu thôi. Có gì liên hệ trực tiếp với mình qua nick yahoo: vivien_2010, mình ít coi mail lắm, liên hệ qua nick yahoo đi