Chưa nộp thuế TNDN tạm tính???

[kimthoadt]

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé:
T1/2010 mình mới vào làm cty nên mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính của QIV và có đi nộp thuế. Mình nghĩ là làm tờ khai thì phải nộp thuế. Hnay mình mới biết là QI, QII, QIII cty mình chưa nộp thuế TNDN tạm tính của 3 cty tổng cộng là hơn 13tr. Quyết toán thuế TNDN năm 2009 của cty mình là hơn 8tr. Mình cứ nghĩ là cty mình đang nộp thừa ai ngờ? Giờ mình ko biết phải làm thế nào cả? Cty mình có phải nộp phạt ko? QIV mình thuế 3 quý tạm tính hơn 13tr rồi nên QIV mình làm tạm tính phải nộp có hơn 300nghìn thôi. Mong mọi người giúp mình nhé?

 

[huong85]

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé:
T1/2010 mình mới vào làm cty nên mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính của QIV và có đi nộp thuế. Mình nghĩ là làm tờ khai thì phải nộp thuế. Hnay mình mới biết là QI, QII, QIII cty mình chưa nộp thuế TNDN tạm tính của 3 cty tổng cộng là hơn 13tr. Quyết toán thuế TNDN năm 2009 của cty mình là hơn 8tr. Mình cứ nghĩ là cty mình đang nộp thừa ai ngờ? Giờ mình ko biết phải làm thế nào cả? Cty mình có phải nộp phạt ko? QIV mình thuế 3 quý tạm tính hơn 13tr rồi nên QIV mình làm tạm tính phải nộp có hơn 300nghìn thôi. Mong mọi người giúp mình nhé?

Công ty chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý vì được gia hạn 9 tháng mà
Còn trường hợp của bạn là tạm tính quý < thuế TNDN phải nộp theo tơ khai QT thuế năm 2009 vì thế bạn phải làm điều chỉnh 01/KHBS theo công văn 353 ngày 29/1/2010 hướng dẫn QT thuế TNDN năm 2009

- Trường hợp khi doanh nghiệp tự quyết toán thuế TNDN của năm 2009 có phát sinh số thuế TNDN được hưởng ưu đãi miễn, giảm, gia hạn thấp hơn so với tổng số thuế đã tạm tính của 4 quý thì doanh nghiệp lập hồ sơ kê khai bổ sung điều chỉnh theo quy định tại Điểm 5.1, Mục I, Phần B, Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính.

 

[La An]

Công ty chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý vì được gia hạn 9 tháng mà
Còn trường hợp của bạn là tạm tính quý < thuế TNDN phải nộp theo tơ khai QT thuế năm 2009 vì thế bạn phải làm điều chỉnh 01/KHBS theo công văn 353 ngày 29/1/2010 hướng dẫn QT thuế TNDN năm 2009

đợt rùi mình cũng quên mất chuyện nộp thuế TNDN quý 1/2009 do đc ra hạn tới 9 tháng nên quên mất ko nộp phải qua tháng 2/2010 mơi đi nộp nhưng cũng mai ko bị phạt tiền :005:

 

[nguyenthu307]

Công ty chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý vì được gia hạn 9 tháng mà
Còn trường hợp của bạn là tạm tính quý < thuế TNDN phải nộp theo tơ khai QT thuế năm 2009 vì thế bạn phải làm điều chỉnh 01/KHBS theo công văn 353 ngày 29/1/2010 hướng dẫn QT thuế TNDN năm 2009

Vậy chị cho em hỏi là, trong quý 3 và quý 4 cty em đều có lãi mỗi quý là hơn 12triệu, nhưng cuối năm khi làm Quyết toán thuế TNDN thì tổng lợi nhuận cả năm vẫn là âm.
Em chưa nộp thuế TNDN tạm tính của quý 3 và 4. Vậy giờ có phải nộp bù hay là cuối năm vẫn lỗ thì không phải nộp ?
Mong anh chị hướng dẫn

 

[huong85]

Vậy chị cho em hỏi là, trong quý 3 và quý 4 cty em đều có lãi mỗi quý là hơn 12triệu, nhưng cuối năm khi làm Quyết toán thuế TNDN thì tổng lợi nhuận cả năm vẫn là âm.
Em chưa nộp thuế TNDN tạm tính của quý 3 và 4. Vậy giờ có phải nộp bù hay là cuối năm vẫn lỗ thì không phải nộp ?
Mong anh chị hướng dẫn

Trường hợp của bạn cũng giống ở trên. Thuế TNDN năm 2009< tạm tính quý
Bạn phải làm điều chỉnh lại 4 quý 1,2,3,4/2009 theo mẫu 01/KHBS để số thuế TNDN <0
mình đoán quý 1,2 bạn lỗ nhiều còn quý 3,4 bạn phải nộp thuế, nên mới xảy ra tình trạng này
Thân

 

[nguyenthu307]

Trường hợp của bạn cũng giống ở trên. Thuế TNDN năm 2009< tạm tính quý
Bạn phải làm điều chỉnh lại 4 quý 1,2,3,4/2009 theo mẫu 01/KHBS để số thuế TNDN <0
mình đoán quý 1,2 bạn lỗ nhiều còn quý 3,4 bạn phải nộp thuế, nên mới xảy ra tình trạng này
Thân

Nhưng chị ơi cty em thành lập năm 2008 và lợi nhuận 2008 vẫn âm 70triệu, e đã làm phụ lục chuyển lỗ sang 2009. Vậy quý 3 và 4/ 2009 có lãi thì phải chuyển số lỗ các quý (1,2/2009) và của năm 2008 sang sao cho bằng số lãi phát sinh đúng không?
Vậy thì có phải làm điều chỉnh nữa không ạ?
Nếu làm điều chỉnh thì có bị nộp phạt không?

 

[kimthoadt]

Công ty chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý vì được gia hạn 9 tháng mà
Còn trường hợp của bạn là tạm tính quý < thuế TNDN phải nộp theo tơ khai QT thuế năm 2009 vì thế bạn phải làm điều chỉnh 01/KHBS theo công văn 353 ngày 29/1/2010 hướng dẫn QT thuế TNDN năm 2009[/QUOT

Cho mình hỏi nhé:
Mình có hỏi mấy người rồi. Có người thì lại bảo là mình chỉ cần nộp theo tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2009 trừ đi số tiền Q4 đã nộp rồi thôi. Giờ mình ko biết làm tn? Nếu nộp 3 quý 1,2,3 thì nhiều tiền quá. Rồi lại còn làm điều chỉnh??? Ah mình cũng biết là đc gia hạn 9 tháng nhưng Qi thì đã quá rồi (29/1) mà?

 

[huong85]

Nhưng chị ơi cty em thành lập năm 2008 và lợi nhuận 2008 vẫn âm 70triệu, e đã làm phụ lục chuyển lỗ sang 2009. Vậy quý 3 và 4/ 2009 có lãi thì phải chuyển số lỗ các quý (1,2/2009) và của năm 2008 sang sao cho bằng số lãi phát sinh đúng không?
Vậy thì có phải làm điều chỉnh nữa không ạ?
Nếu làm điều chỉnh thì có bị nộp phạt không?

Làm điều chỉnh thì không bị nộp phạt gì hết. Mình đã làm rồi. Vì làm điều chỉnh là để thể hiện lại số tiền đóng thuế cho đúng với thực tế sau khi đã làm tờ khai quyết toán năm thôi mà
Thân

 

[huong85]

Công ty chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý vì được gia hạn 9 tháng mà
Còn trường hợp của bạn là tạm tính quý < thuế TNDN phải nộp theo tơ khai QT thuế năm 2009 vì thế bạn phải làm điều chỉnh 01/KHBS theo công văn 353 ngày 29/1/2010 hướng dẫn QT thuế TNDN năm 2009[/QUOT

Cho mình hỏi nhé:
Mình có hỏi mấy người rồi. Có người thì lại bảo là mình chỉ cần nộp theo tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2009 trừ đi số tiền Q4 đã nộp rồi thôi. Giờ mình ko biết làm tn? Nếu nộp 3 quý 1,2,3 thì nhiều tiền quá. Rồi lại còn làm điều chỉnh??? Ah mình cũng biết là đc gia hạn 9 tháng nhưng Qi thì đã quá rồi (29/1) mà?

Cái này bạn phải hỏi phòng tuyên truyền hỗ trợ chi cục thuế quản lý công ty bạn họ sẽ hướng dẫn kỹ hơn
Quý 1/2009: thời hạn nộp là 30/1/2010
Quý 2/2009: thời hạn nộp là 30/4/2010
Quý 3/2009: thời hạn nộp là 30/7/2010