cách tính chi phí phát sinh trong thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010

[thaosemmup]

Mình mới làm kế toán, o biết tính chi phí phát sinh trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010 như thế nào, có ai giúp mình với.mình đã cộng lại thì thấy chi phí nhỏ hơn doanh thu ,jo phải làm sao để cho phần chi phí cao hơn doanh thu?:wall:

 

[hailinh87]

Mình mới làm kế toán, o biết tính chi phí phát sinh trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010 như thế nào, có ai giúp mình với.mình đã cộng lại thì thấy chi phí nhỏ hơn doanh thu ,jo phải làm sao để cho phần chi phí cao hơn doanh thu?:wall:

nếu bên bạn dùng phần mềm thì bạn lọc phát sinh của TK632, 641, 642, 635 của quý 1 bao gồm tháng 1, 2, 3, tổng PS các TK đó sẽ là chi phí trong tờ khai tạm tính thuế TNDN.

 

[Loanhieu2986]

Các bác ơi cho minh hỏi một trút, công ty minh mới thành lập nên chưa có doanh thu. Minh làm bên xây dựng mình mới ra trường minh ko biết tính chi phí nhân công trực tiếp bên xây dựng như thế nào? bác nào biết chỉ giúp mình với. Cam ơn nhiếu!

 

[minhcong]

Mình mới làm kế toán, o biết tính chi phí phát sinh trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010 như thế nào, có ai giúp mình với.mình đã cộng lại thì thấy chi phí nhỏ hơn doanh thu ,jo phải làm sao để cho phần chi phí cao hơn doanh thu?:wall:

Chi phí và doanh thu phải là số liệu thực tế trên sổ sách, không phải thích cao là cao đâu bạn. Nếu bạn muốn tạm tính số thuế TNDN phải nộp thì làm thế này nhé: Năm ngoái thuế TNDN công ty bạn tạm tính vào quý 1 bao nhiêu thì năm nay gần bằng số đó( cao hoặc thấp hơn 1 chút) Vì đến quyết toán thuế thu nhập 2010 vào tháng 3/2011 mới cần số chính xác nhất. Chúc thành công:015:

 

[minhcong]

Các bác ơi cho minh hỏi một trút, công ty minh mới thành lập nên chưa có doanh thu. Minh làm bên xây dựng mình mới ra trường minh ko biết tính chi phí nhân công trực tiếp bên xây dựng như thế nào? bác nào biết chỉ giúp mình với. Cam ơn nhiếu!

Nhân công trực tiếp bên xây dựng là nhân công làm trực tiếp tại công trường. như nhân công thời vụ,nhân công hợp đồng lâu dài đi theo công trường kỹ thuật công trường, kế toán ct. Còn mấy pác kế toán với nhân viên văn phòng tại công ty thì là nhân công gián tiếp.:015:

 

[nhungbv]

Mình mới làm kế toán, o biết tính chi phí phát sinh trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010 như thế nào, có ai giúp mình với.mình đã cộng lại thì thấy chi phí nhỏ hơn doanh thu ,jo phải làm sao để cho phần chi phí cao hơn doanh thu?:wall:

theo mình nghĩ là chi phí thấp hơn doanh thu thì một phần cũng là do khi công ty bỏ tiền ra mua NVL chẳng hạn hay bất kỳ cái gì đó đã không lấy hoá đơn đầu vào để tính vào chi phí, vậy nên kế toán không có căn cứ để tính chi phí hợp lý để đưa vào tờ khai thuws GTGT hay thuế TNDN, chỉ còn cách là bạn mua hoá đơn ở ngoài cho làm tăng chi phí lên thôi.

 

[thong77778]

Thời điểm ghi nhận doanh thu để tính thuế TNDN

Các ACE giup minh voi!
Cty mình mới thành lập, vừa có đơn hàng đầu tiên là mua bao bì của 1 cty trong nước bán lại cho 1 cty nước ngoài có VPDD tại VN (bao bì được sử dụng cho việc bán hàng tại VN).
Tháng 3 mình xuất 1 hóa đơn, nhưng tháng 4 mới thực sự được thanh toán vì việc thanh toán quốc tế thực hiện khá lâu.
Trong tháng 3 mình cũng chỉ có hóa đơn đầu vào của 30% đơn hàng. Phần còn lại sẽ được xuất hoá đơn sau khi bên sản xuất giao hàng xong và mình thanh toán đủ (trong tháng 4 hoặc 5)
Nếu tính doanh thu và chi phí trong tháng 3 thì phần chênh lệch rất lớn dẫn đến số thuế TNDN phải nộp trong quý 1 rất cao
Mình thắc mắc liệu doanh thu của mình có thể được ghi nhận vào tháng 4 hay không? Vì thực sự mình chỉ nhận được tiền vào tài khoản trong tháng 4.
Xin mọi người giúp mình!

 

[hanhbig]

được chứ bạn.