Điều chỉnh thuế GTGT

[phuonnt]

Các bác ơi em hỏi chút.
Trên tờ khai thuế GTGT T1/2010: số thuế được khấu trừ kỳ này và được chuyển sang kỳ sau là: 9.579.920đ nhưng em đánh sai là 9.476.093đ.
Vì thế số dư chuyển sang T2 và T3/2010 bị sai. Bây giờ em làm tờ khai điều chỉnh bổ sung là Điều chỉnh giảm số thuế GTGT đúng không ạ. Em chỉ làm tờ khai điều chỉnh, KHBS và phụ lục 01-3/GTGT của tháng 1 và tháng 2 phải không vì tháng 3 em chưa làm mà.
Mong các bác giúp em với.
Em cám ơn nhiều ạ.

 

[bongtrang999]

Các bác ơi em hỏi chút.
Trên tờ khai thuế GTGT T1/2010: số thuế được khấu trừ kỳ này và được chuyển sang kỳ sau là: 9.579.920đ nhưng em đánh sai là 9.476.093đ.
Vì thế số dư chuyển sang T2 và T3/2010 bị sai. Bây giờ em làm tờ khai điều chỉnh bổ sung là Điều chỉnh giảm số thuế GTGT đúng không ạ. Em chỉ làm tờ khai điều chỉnh, KHBS và phụ lục 01-3/GTGT của tháng 1 và tháng 2 phải không vì tháng 3 em chưa làm mà.
Mong các bác giúp em với.
Em cám ơn nhiều ạ.

1) Trước hết bạn làm tờ khai 01/KHBS nhe, kỳ tính thuế là tháng 1 (tháng kê sai) chọn ĐIỀU CHỈNH TĂNG SỐ THUẾ PHẢI NỘP, chỉ tiêu THUẾ GTGT ĐƯỢC KHẤU TRỪ KỲ NÀY
2) Sau đó điền lại TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH kế bên tờ 01/KHBS (điền đúng tất cả chi tiêu nhe)
3) Vào phụ lục 01-03/GTGT tháng 3 để khai số chênh lệch vào.
K cần làm tháng 2 lại đâu, vì thật ra tháng 2 mình k kê sai, nó chỉ bị kế thừa số thuế được khấu trừ của tháng 1 thôi, cái số bạn điều chỉnh sẽ được đưa vào mục II.2.a của tờ khai tháng 3, như vậy số thuế sẽ đúng với thực tế
Lưu ý: khi bạn thay đổi thông tin tháng 1 thì TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH tháng 1 sẽ đúng thôi, ngoài ra số đúng đó k tự động cập nhật sang tháng 2 đâu nhe. Nên đừng lo lắng khi k thấy tháng 2 số vẫn k thay đổi.

 

[phuonnt]

Bác ơi phải điêù chỉnh giảm số thuế T3 phải là mục II.2.b chứ ạ như vậy nó sẽ tăng số thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau đúng với thực tế. Nếu ghì vào mục II.2.a thì nó giám số thuế được khấu trừ chuyẻn kỳ sau. Vì của em tháng 1 là em bị sai số thuế được khấu trừ mà bác.và cả tờ khai bổ sung cũng khai ở mục II. điều chỉnh giảm số thuế phải nộp chỉ tiêu thuế GTGT được khấu trừ.
bác xem lại giúp em.
EM cám ơn bác nhiều.

 

[bongtrang999]

Bác ơi phải điêù chỉnh giảm số thuế T3 phải là mục II.2.b chứ ạ như vậy nó sẽ tăng số thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau đúng với thực tế. Nếu ghì vào mục II.2.a thì nó giám số thuế được khấu trừ chuyẻn kỳ sau. Vì của em tháng 1 là em bị sai số thuế được khấu trừ mà bác.và cả tờ khai bổ sung cũng khai ở mục II. điều chỉnh giảm số thuế phải nộp chỉ tiêu thuế GTGT được khấu trừ.
bác xem lại giúp em.
EM cám ơn bác nhiều.

Đúng rồi, mình nhầm, mình cứ nhớ TH bạn như những TH kia là giảm số thuế được khấu trừ