tờ khai TTNDN tạm tính quý

[nhungbv]

các anh chị cho em hỏi chút, em đang làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010, vì công ty em mới thành lập nên chỉ tiêu doanh thu bằng 0,còn chỉ tiêu chi phí thực tế phát sinh trong kỳ là 3.132.000(em đã cộng tất cả những hoá đơn mua vào bao gồm cả GTGT và thông thường, riêng hoá đơn GTGT thì em chỉ cộng tiền hàng không cộng thuế)
lợi nhuận phát sinh trong kỳ: (3.132.000) chỉ tiêu này máy tự tính.tức là doanh nghiệp em đang lỗ.
chỉ tiêu thu nhập chịu thuế3.132.000) máy tự tính
chỉ tiêu thuế suất em k nghi là 25% vì không có doanh thu mà.em làm vậy có đúng k các anh chị.

 

[thuylinhsido]

Bạn làm vậy ok rùi mà, DT ko có thì mình để trống, phần lợi nhuận âm đó bạn sẽ chuyển lỗ sang quý sau.
Thân

 

[nhungbv]

chị thuylínhido cho em hỏi chút nữa ạ, trong tháng 3 sếp em có đi hà nội công tác bằng tầu và có vé giường nằm mang về, cái đó thì mình tính vào chi phí kiểu gì ạ, vì trong vé đó có dòng là giá vé là 313.000
giá trên đã có bảo hiểm và 10% thuế GTGT, vậy em tính giá để đưa vào chi phí kiểu gì ạ chị ơi?

 

[nhungbv]

Bạn làm vậy ok rùi mà, DT ko có thì mình để trống, phần lợi nhuận âm đó bạn sẽ chuyển lỗ sang quý sau.
Thân

phần lợi nhuận âm đó(3.123.000) đến quý 2 em cho vào chỉ tiêu 15:lỗ được chuyển trong kỳ, có phải vậy k ạ?

 

[nhungbv]

các anh cjị chỉ giùm em với.huhu

 

[BÙI THỊ THU]

phần lợi nhuận âm đó(3.123.000) đến quý 2 em cho vào chỉ tiêu 15:lỗ được chuyển trong kỳ, có phải vậy k ạ?

Theo mình nghĩ, khoản lỗ (3.123.000) được chuyển sang các năm sau ( trong vòng 5 năm, năm sau phải có lãi). Bạn không được chuyển vào quý sau ( vì đây mới là tạm tính thôi mà).
Chúc bạn thành công!

 

[nhungbv]

Theo mình nghĩ, khoản lỗ (3.123.000) được chuyển sang các năm sau ( trong vòng 5 năm, năm sau phải có lãi). Bạn không được chuyển vào quý sau ( vì đây mới là tạm tính thôi mà).
Chúc bạn thành công!

chị cho em hỏi là vậy quý này em lỗ thì sử lý thế nào ạ, hay chỉ k phải nộp thuế TNDN quý này thôi, vậy chỉ tiêu 15 trong tờ khai thuế TNDN thì NTN ạ?

 

[honghanhbt]

chỉ tiêu 15 trong quý này của bạn để trống. Lỗ quý này thì bạn cũng không phải làm gì cả.

 

[ngoclannguyen06]

Theo mình nghĩ, khoản lỗ (3.123.000) được chuyển sang các năm sau ( trong vòng 5 năm, năm sau phải có lãi). Bạn không được chuyển vào quý sau ( vì đây mới là tạm tính thôi mà).
Chúc bạn thành công!

Đúng rùi lỗ tạm tính ko đc chuyển vào quý sau. Còn việc chuyển lỗ sang các năm sau thì nếu em chuyển hết lỗ đó sang năm sau vẫn đc đúng ko nhỉ, vì em toàn làm chuyển lỗ hết năm sau luôn.

 

[HOLLAND]

Bạn làm vậy ok rùi mà, DT ko có thì mình để trống, phần lợi nhuận âm đó bạn sẽ chuyển lỗ sang quý sau.
Thân

Chào chị, chị cho em hỏi xíu với. Trên tờ khai thuế TNDN tạm tính (quý) có chỉ tiêu chi phí thực tế phát sinh. vây có phải e cộng tất cả giá trị của bảng kê mua vào của 3 tháng và chi phí LNV, KHTSCĐ vào không ạ? hay em chỉ cộng giá trị của bảng kê mua vào thôi (có chứng từ). Em cảm ơn chị.

 

[nhungbv]

chị thuylínhido cho em hỏi chút nữa ạ, trong tháng 3 sếp em có đi hà nội công tác bằng tầu và có vé giường nằm mang về, cái đó thì mình tính vào chi phí kiểu gì ạ, vì trong vé đó có dòng là giá vé là 313.000
giá trên đã có bảo hiểm và 10% thuế GTGT, vậy em tính giá để đưa vào chi phí kiểu gì ạ chị ơi?

các anh chị chỉ giúp em vấn đề trên với?

 

[nhungbv]

chỉ tiêu 15 trong quý này của bạn để trống. Lỗ quý này thì bạn cũng không phải làm gì cả.

em cảm ơn các anh chị đã tận tình giúp đỡ.

 

[huong85]

các anh chị cho em hỏi chút, em đang làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010, vì công ty em mới thành lập nên chỉ tiêu doanh thu bằng 0,còn chỉ tiêu chi phí thực tế phát sinh trong kỳ là 3.132.000(em đã cộng tất cả những hoá đơn mua vào bao gồm cả GTGT và thông thường, riêng hoá đơn GTGT thì em chỉ cộng tiền hàng không cộng thuế)
lợi nhuận phát sinh trong kỳ: (3.132.000) chỉ tiêu này máy tự tính.tức là doanh nghiệp em đang lỗ.
chỉ tiêu thu nhập chịu thuế3.132.000) máy tự tính
chỉ tiêu thuế suất em k nghi là 25% vì không có doanh thu mà.em làm vậy có đúng k các anh chị.

Mình không thấy bạn nói đến chi phí tiền lương nhỉ?

 

[huong85]

phần lợi nhuận âm đó(3.123.000) đến quý 2 em cho vào chỉ tiêu 15:lỗ được chuyển trong kỳ, có phải vậy k ạ?[/QUOTE]

Theo mình nghĩ, khoản lỗ (3.123.000) được chuyển sang các năm sau ( trong vòng 5 năm, năm sau phải có lãi). Bạn không được chuyển vào quý sau ( vì đây mới là tạm tính thôi mà).
Chúc bạn thành công!

Bạn được chuyển phần lỗ này qua quý 2/2010 nhé

 

[huong85]

Chào chị, chị cho em hỏi xíu với. Trên tờ khai thuế TNDN tạm tính (quý) có chỉ tiêu chi phí thực tế phát sinh. vây có phải e cộng tất cả giá trị của bảng kê mua vào của 3 tháng và chi phí LNV, KHTSCĐ vào không ạ? hay em chỉ cộng giá trị của bảng kê mua vào thôi (có chứng từ). Em cảm ơn chị.

Chi phí thực tế phát sinh là bao gồm tất cả như chi phí của 3 tháng 1,2,3 năm 2010 như giá vốn, chi phí KHTSCD, chi phí lương, Văn phòng phẩm,... các khoản chi phí hợp lý, hợp lệ theo TT 130/2008/TT-BTC
Thân

 

[huong85]

chị thuylínhido cho em hỏi chút nữa ạ, trong tháng 3 sếp em có đi hà nội công tác bằng tầu và có vé giường nằm mang về, cái đó thì mình tính vào chi phí kiểu gì ạ, vì trong vé đó có dòng là giá vé là 313.000
giá trên đã có bảo hiểm và 10% thuế GTGT, vậy em tính giá để đưa vào chi phí kiểu gì ạ chị ơi?

Khi mua vé tàu của cty du lịch nào thì bạn yêu cầu công ty đó xuất hóa đơn tài chính cho công ty bạn thì nó mới được tính là chi phí hợp lý
Thân

 

[nhungbv]

Khi mua vé tàu của cty du lịch nào thì bạn yêu cầu công ty đó xuất hóa đơn tài chính cho công ty bạn thì nó mới được tính là chi phí hợp lý
Thân

nhưng mà chị ơi vé hành khách đó cũng có MST, ký hiệu hoá đơn, ngày tháng năm đầy đủ, còn ghi là liên 2:giao KH nữa mà, còn chi phí tiền lương thì công ty em chưa trả gì cả vì mới thành lập ngày 29-01-2010 thôi mà.

 

[huong85]

nhưng mà chị ơi vé hành khách đó cũng có MST, ký hiệu hoá đơn, ngày tháng năm đầy đủ, còn ghi là liên 2:giao KH nữa mà, còn chi phí tiền lương thì công ty em chưa trả gì cả vì mới thành lập ngày 29-01-2010 thôi mà.

Nếu ở bên dưới cùng có ghi là: Phát hành theo công văn số...ngày... của cục thuế... thì nó là hóa đơn tài chính rồi đó, hóa đơn đặc thù.
Nếu thành lập 29/1 thì lương tháng 2:? tháng 3: ? Nếu công ty em chưa thuê mướn lao động thì không có chi phí này. Vì chị thấy em chỉ đề cập đến chi phí đầu vào mà không thấy nói gì đến lương nên chị sợ em không đưa vào nên nhắc em thôi
Nếu không có chi phí lương thì thôi.
Thân

 

[nhungbv]

Nếu ở bên dưới cùng có ghi là: Phát hành theo công văn số...ngày... của cục thuế... thì nó là hóa đơn tài chính rồi đó, hóa đơn đặc thù.
Nếu thành lập 29/1 thì lương tháng 2:? tháng 3: ? Nếu công ty em chưa thuê mướn lao động thì không có chi phí này. Vì chị thấy em chỉ đề cập đến chi phí đầu vào mà không thấy nói gì đến lương nên chị sợ em không đưa vào nên nhắc em thôi
Nếu không có chi phí lương thì thôi.
Thân

em cảm ơn chị huong85 nhiều nhiều nha, em vừa kiểm tra lại thì cũng đã nhìn thấy dòng phát hành theo văn bản:3568/TCT-AC ngày 3/10/2003 rùi chị ạ, nhưng chị ơi vậy giờ em phải tách giá vé đó ra kiểu gì bây giờ ạ vì giá 313.000 đó họ ghi là đã có bảo hiểm và thuế 10% rồi.

 

[huong85]

em cảm ơn chị huong85 nhiều nhiều nha, em vừa kiểm tra lại thì cũng đã nhìn thấy dòng phát hành theo văn bản:3568/TCT-AC ngày 3/10/2003 rùi chị ạ, nhưng chị ơi vậy giờ em phải tách giá vé đó ra kiểu gì bây giờ ạ vì giá 313.000 đó họ ghi là đã có bảo hiểm và thuế 10% rồi.

Trong trường hợp không tách được thuế GTGT là bao nhiêu thì em đưa hết nó vào chi phí luôn, không tách riêng được thì không khấu trừ thuế GTGT thôi, cũng không ảnh hưởng gì đâu
Thân