Hì hì, hôm trước mình lên điễn đàn thấy có câu hỏi này rồi đó bạn, và mình có đọc thông tư 129 thấy có đoạn như thế này, bạn tham khảo thêm nha ...
c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Chúc bạn học hỏi được nhiều hơn nữa nha!!!
Mình biết là không được khấu trừ nhưng có bắt buộc phải kê khai bổ sung hay không hay hạch toán N811/C133? Mọi người cho ý kiến nhé!
Không kê khai bổ sung bạn àh. Phần thuế không được khấu trừ đó bạn đưa vào nguyên giá của NVL, CCDC.. nếu là hoá đơn mua NVL, CCDC hoặc đưa thẳng vào chi phí 641,642...
nếu thuế đó cho vào nguyên giá thì sau này tính khấu hao mình có loại ra ko hay xử lý phần thuế này ra sao,vậy bạn
U
Hoá đơn quá hạn kê khai báo cáo thì ko đc khấu trừ thuế GTGT và số thuế ấy được tính vào chi phí có nghĩa giá trị hàng hoá dịch vụ mua vào đó là tổng giá thanh toán. Vì vậy các bạn tính bình thường mà.
nếu cho vào nguyến giá giờ tính khấu hao mình vẫn để im vậy tính khấu hao cho Tài sản đó à mà ko loại trử thuế ra sao
U
Đúng vậy. Nhưng mình có thắc mắc ko biết bạn hỏi cho nghiệp vụ thực tế phát sinh tại dn bạn hay chỉ hỏi để tham khảo. Vì theo mình nghĩ bình thường các hoá đơn bị bỏ quên hoặc bỏ sót thường là những hoá đơn chi phí nhỏ thôi còn khi mua tài sản cố định về dn không lẽ đưa tài sản vào hoạt động và trích khấu hao rồi mà còn bỏ sót hoá đơn được sao? Hơi kỳ nhỉ!!!
K
Kê khai hoá đơn gtgt đầu vào quá hạn và không quá hạn 6 tháng?
Mọi người ai biết chỉ giúp mình nha.
Công ty mình tháng 3 năm 2011 có 4 hoá đơn mua vào vào các ngày 12,13,14,15/3 đến nay chưa kê khai thuế GTGT đầu vào. Kỳ kê khai thuế tháng 9 này mình định kê khai không biết có được không nhỉ? Vì nếu tính thời gian theo ngày phát sinh hoá đơn thì đến nay là quá hạn 6 tháng rồi( Vì hôm nay đã là 18/10 rồi mà) không thể kê khai thuế đầu vào được. Còn nếu tính thời gian phát sinh mấy hoá đơn đầu vào này theo tháng thì đến nay là tròn 6 tháng vẫn có thể kê khai trong kỳ khai thuế tháng 9 này. Có ai biết trường hợp này chỉ mình với. Chỉ rõ cụ thể căn cứ xác định giúp mình với nhé.
Mình đang cần gấp để làm báo cáo thuế tháng 9 này rồi, hôm nay là 18 rồi còn 2 ngày nữa thôi là hạn nộp báo cáo thuế tháng rồi. Giúp mình nhanh nhé. Thanks. Thanks.Thanks!
eace:eace:
Mọi người ai biết chỉ giúp mình nha.
Công ty mình tháng 3 năm 2011 có 4 hoá đơn mua vào vào các ngày 12,13,14,15/3 đến nay chưa kê khai thuế GTGT đầu vào. Kỳ kê khai thuế tháng 9 này mình định kê khai không biết có được không nhỉ? Vì nếu tính thời gian theo ngày phát sinh hoá đơn thì đến nay là quá hạn 6 tháng rồi( Vì hôm nay đã là 18/10 rồi mà) không thể kê khai thuế đầu vào được. Còn nếu tính thời gian phát sinh mấy hoá đơn đầu vào này theo tháng thì đến nay là tròn 6 tháng vẫn có thể kê khai trong kỳ khai thuế tháng 9 này. Có ai biết trường hợp này chỉ mình với. Chỉ rõ cụ thể căn cứ xác định giúp mình với nhé.
Mình đang cần gấp để làm báo cáo thuế tháng 9 này rồi, hôm nay là 18 rồi còn 2 ngày nữa thôi là hạn nộp báo cáo thuế tháng rồi. Giúp mình nhanh nhé. Thanks. Thanks.Thanks!
eace:eace: L
Cho mình hỏi với mình có một hóa đơn GTGT đầu vào ngày mua là 13/05/2011 tính đến nay 13/11/2011 mới được 6 tháng vậy mình được kê khai bình thường vào tờ khai thuế tháng 10 phải không, cho mình hỏi là hóa đơn này mình vẫn kê khai bình thường hay có gì khác mấy hóa đơn kia không? thực ra hóa đơn này công ty mình nhập hàng và lấy hóa đơn về nhưng chưa thanh toán cho người bán mới tháng vừa rồi sếp mới thanh toán tiền.
N
cả nhà cho em hỏi với
Công ty của em chuyển quận khác mới được 1 tháng thôi, Hôm nay em mới nhận được HĐ giá trị gia tăng của ngân hàng về chi phí quản lý tài khoản của ngân hàng từ tháng 3/2011, mà khoảng thời gian từ tháng 1/2011-9/2011 ở quận cũ, tháng 10/2011 ở quận mới. Vậy em kê khai vô trong tháng 10 có được không a? Mong được sự giúp đở của cả nhà. thanks cả nhà nhiều !
Công ty của em chuyển quận khác mới được 1 tháng thôi, Hôm nay em mới nhận được HĐ giá trị gia tăng của ngân hàng về chi phí quản lý tài khoản của ngân hàng từ tháng 3/2011, mà khoảng thời gian từ tháng 1/2011-9/2011 ở quận cũ, tháng 10/2011 ở quận mới. Vậy em kê khai vô trong tháng 10 có được không a? Mong được sự giúp đở của cả nhà. thanks cả nhà nhiều !
Cái chi phí đó có lớn ko bạn? nếu ko lớn thì đưa luôn vào chi phí đi. Mà sao ngân hàng bạn kỳ vậy, hóa đơn quản lý tài khoản tháng nào thì có luôn tháng đấy chứ sao h mới nhận đc? Còn h bạn có kê thì kê vào mục 2 nhé
..............................................................
Tớ nghĩ k phải ngân hàng kỳ mà là chắc từ tháng 1-9/2011 cty bạn ấy k có ai đi lấy sổ phụ NH.:wall::quiet:.Các giao dịch của công ty hầu hết bằng tiền mặt hoặc hệ thống sổ sách chưa có, chưa ai quán xuyến việc Kế toán nên như vậy đúng k nhỉ? NH đâu có trách nhiệm phải giao tới tận công ty đúng k?
Đồng ý với BMS là đưa vào chi phí quản lý.
Sửa lần cuối:
Similar threads
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 3,079,324
- J