Phải nộp Phụ lục nào kèm báo cáo thuế TNDN Q1/2010

[xuanhoahoa]

Em đang làm báo cáo thuế TNDN Q1 năm 2010 và muốn chuyển hết số lỗ của 2009 vào vậy em phải làm phụ lục nào đi kèm xin anh chị chỉ giúp. em xin càm ơn.

 

[VTM]

Em đang làm báo cáo thuế TNDN Q1 năm 2010 và muốn chuyển hết số lỗ của 2009 vào vậy em phải làm phụ lục nào đi kèm xin anh chị chỉ giúp. em xin càm ơn.

Chuyển lổ thì bạn cứ chuyển bình thường (miễn sao số lỗ chuyển sang không lớn hơn số lãi phát sinh)
Trong tờ khai TNDN tạm tính (mẫu 01A/TNDN) chỉ có duy nhất 1 phụ lục "doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất", nếu Cty bạn không có phát sinh doanh thu từ việc chuyển quyền trên thì bạn không cần chọn phụ lục này khi kê khai.

 

[linh206us]

Cho em hỏi một chút,hàng quý em làm thuế TNDN tạm tính,công ty em lỗ có người bảo vẫn phải đóng tạm thuế TNDN nếu ko sẽ bị phạt có phải ah? Sao ko thấy trên thuế họ nói hichic.Thanks.

 

[VTM]

Cho em hỏi một chút,hàng quý em làm thuế TNDN tạm tính,công ty em lỗ có người bảo vẫn phải đóng tạm thuế TNDN nếu ko sẽ bị phạt có phải ah? Sao ko thấy trên thuế họ nói hichic.Thanks.

Lỗ khì không phải nộp thuế. Thuế nói gì bây giờ "doanh nghiệp khai lỗ rồi, còn nói gì nữa chứ" .

"có người bảo vẫn phải đóng tạm thuế TNDN nếu ko sẽ bị phạt ":wall::wall::wall:

 

[linh206us]

Em cũng nói vậy do Giám Đốc em đi đâu nghe ai nói về cứ hành em suốt bảo phải nên thuế hỏi kỹ lại đi các cty khác anh hỏi họ vẫn phải làm thế.Hôm nay em phải nên hỏi thật.Mà cho em hỏi thêm chút là Quý I/2009 cty em ko có doanh thu,chi phí vẫn phát sinh như điện thoại,nước...chị kế toán cũ khi khai thuế TNDN tạm tính báo chi phí là 0.Em có hỏi chị ấy bảo cho hết vào 142 để quý sau có lãi thì phân bổ vậy đúng ko?

 

[VTM]

Em cũng nói vậy do Giám Đốc em đi đâu nghe ai nói về cứ hành em suốt bảo phải nên thuế hỏi kỹ lại đi các cty khác anh hỏi họ vẫn phải làm thế.Hôm nay em phải nên hỏi thật.Mà cho em hỏi thêm chút là Quý I/2009 cty em ko có doanh thu,chi phí vẫn phát sinh như điện thoại,nước...chị kế toán cũ khi khai thuế TNDN tạm tính báo chi phí là 0.Em có hỏi chị ấy bảo cho hết vào 142 để quý sau có lãi thì phân bổ vậy đúng ko?

... có lẽ kế toán củ sợ, nên treo... chi phí nào có liên quan trực tiếp đến doanh thu (CP sản xuất,...) có thể treo lại chờ khi có doanh thu rồi phân bổ để đảm bảo nguyên tắc "chi phí phù hợp doanh thu":wall:, đối với những chi phí như điện thoại, điện, nước,...lương BPQL.. có hay không doanh thu thì nó vẫn có => phải tính vào TNDN tạm tính hàng quí.

 

[linh206us]

Hic..hic..Vậy quý I/2009 em ko kê khai những chi phí đó vào thuế TTNDN tạm tính QuýI/2009 vậy khi làm BCTC những chí phí đó của quý I em có đc cho vào làm chi phí hợp lý nữa ko? Rất mong bác tư vấn.thanks

 

[VTM]

Hic..hic..Vậy quý I/2009 em ko kê khai những chi phí đó vào thuế TTNDN tạm tính QuýI/2009 vậy khi làm BCTC những chí phí đó của quý I em có đc cho vào làm chi phí hợp lý nữa ko? Rất mong bác tư vấn.thanks

Chưa khai thì sau này khai sau, bây giờ mới chỉ là tạm tính mà, chi phí trên vẫn là khoản chi trong quyết toán TNDN và BCTC cuối năm. Lo gì bạn.