Kê khai thuế GTGT đối với cơ sở kinh doanh làm đại lý hưởng hoa hồng.

[Minhphuong2810]

Các anh chị cho em hỏi vấn đề này 1 chút:
Công ty em làm đại lý cho Mobilphone, hàng tháng kê khai thuế GTGT đối với HHDV đầu vào ntn ạ? Vì bên em là làm đại lý bán đúng giá hưởng hoa hồng, nên HHDV đầu ra là VAT= 0 , mà nếu HHDV đầu vào kê cả VAT thì tức là nhà nước luôn nợ mình thuế như vậy cũng là sai, nên em vẫn chưa hiểu phải kê ntn. Mong các anh chị có kinh nghiệm chỉ giúp em với ạ!

 

[pthao]

1/ Nếu doanh thu của em toàn bộ là không chịu VAT thì VAT đầu vào em đưa tất cả vào chi phí
2/ Nếu em vừa có doanh thu chịu thuế & không chịu VAT thì em phân bổ VAT đầu vào theo tỷ lệ .Nghĩa là 01 phần duoc khấu trừ phần còn lại đưa vào chi phí

 

[Minhphuong2810]

1/ Nếu doanh thu của em toàn bộ là không chịu VAT thì VAT đầu vào em đưa tất cả vào chi phí
2/ Nếu em vừa có doanh thu chịu thuế & không chịu VAT thì em phân bổ VAT đầu vào theo tỷ lệ .Nghĩa là 01 phần duoc khấu trừ phần còn lại đưa vào chi phí

Cái đoạn đỏ đỏ em chưa hiểu lắm, bác nào chỉ giùm em với.
Cán bộ thuế bên em bảo là VAT đầu ra=0 thì đầu vào cũng phải k có VAT, thế là sao ạ? em k hiểu lắm.
Bác nào đg làm cho cty làm đại lý hưởng hoa hồng chỉ em với, hoặc bác nào co nick cho em xin nick chat rùi chỉ dùm em với ạ. Thanks các bác nhìu!

 

[vananhhnm]

Cái đoạn đỏ đỏ em chưa hiểu lắm, bác nào chỉ giùm em với.
Cán bộ thuế bên em bảo là VAT đầu ra=0 thì đầu vào cũng phải k có VAT, thế là sao ạ? em k hiểu lắm.
Bác nào đg làm cho cty làm đại lý hưởng hoa hồng chỉ em với, hoặc bác nào co nick cho em xin nick chat rùi chỉ dùm em với ạ. Thanks các bác nhìu!

tức là khi đến kỳ tính thuế bnạ ko pahỉ kê khai GTGT đầu vào nữa mà bạn cho hết vào chi phí hợp lý (giá trị hàng+thuế) để cuối quý khấu trừ vào TNDN
bạn nên tìm hiểu thêm

 

[baobinh2310]

Quản lý TSCĐ

Cty của em có mua nhà của người dân làm văn phòng đại diện cho công ty. Công ty có Hợp đồng mua nhà đã được công chứng, sổ hồng, đã nộp thuế trước bạ vậy đã dủ điều kiện để trích khấu hao TSCĐ đưa vào chi phí chưa, có bắt buộc phải có hóa đơn tài chính của bên bán không. Anh chị em kế toán giúp mình với.