Xuất HĐ VAT khoản chênh lệch như thế nào?

[Phan Thi Thanh Phuong]

Xin chào cả nhà, đây là lần đầu mình tham gia vào diễn đàn, có điều thắc mắc thế này, bạn nào đã từng có kinh nghiệm giải quyết vấn đề này, giúp mình với.

Tình hình là thế này, Cty mình là cty tư vấn, có tư vấn thành lập cty cho 1 đối tác nước ngoài. Trong quá trình thành lập thì phát sinh vụ dịch thuật tài liệu, bên Cty mình đã kê chi phí dịch thuật này lên để hưởng phần chênh lệch và nhờ dịch vụ bên ngoài để dịch tài liệu này, cụ thể thế này:

Cty dịch thuật chào giá cty mình là: giá mua chưa thuế 20.350.909 ; thuế GTGT: 2.035.091 (Số tiền này Cty dịch thuật đã xuất hoá đơn cho cty mình rồi và mình cũng đã đưa nó vào chi phí của cty)

Cty mình thu khách hàng là 35.227.776đ. Khoản tiền này mình đã hạch toán: N131 C1121 : 35.227.776đ

Giờ cty nước ngoài này muốn lấy HĐ VAT cho phần dịch thuật này (và họ chấp nhận sẽ trả thêm VAT để bên mình xuất HĐ cho họ) thì mình phải làm thế nào đây :wall: với khoản chênh lệch 12.841.776đ này? Vì mọi thứ đều thanh toán qua chuyển khoản hết.

Mọi người giúp mình giải quyết cái problem này nha. Cám ơn cả nhà nhiều:015:

 

[solomon2211]

Nếu công ty của bạn không có chức năng dịch thuật thì bạn khônh thể nào xuất hóa đơn phần dịch thuật này cho khách hàng được. Bạn chỉ có thể xuất hóa đơn với nội dung là chi phí tư vấn thôi.

 

[phuonguyen499]

t gtgt

cả nhà cho em hỏi tí , em mới vô làm giám đốc hỏi em 1` câu mà em ko biết trả lời sao
ví dụ : cty em mua NVL giá 40đ tgtgt 10% là 4đ , em báo thuế 44đ có 4đ thuế , sau này em bán lại cho cty B cty B mua với giá 44đ trong đó có 4đ tiền thuế , vậy sau này khi em xin hoàn thuế gtgt thì khoản hoàn thuế là 4đ đó ai hưởng , em được lời khoản thuế xin hoàn à , cả nhà giải đáp dùm em với
em xin cám ơn , câu hỏi của em hơi lủng củng đừng cười em nha

 

[solomon2211]

cả nhà cho em hỏi tí , em mới vô làm giám đốc hỏi em 1` câu mà em ko biết trả lời sao
ví dụ : cty em mua NVL giá 40đ tgtgt 10% là 4đ , em báo thuế 44đ có 4đ thuế , sau này em bán lại cho cty B cty B mua với giá 44đ trong đó có 4đ tiền thuế , vậy sau này khi em xin hoàn thuế gtgt thì khoản hoàn thuế là 4đ đó ai hưởng , em được lời khoản thuế xin hoàn à , cả nhà giải đáp dùm em với
em xin cám ơn , câu hỏi của em hơi lủng củng đừng cười em nha

Đúng là câu hỏi của bạn lủng củng thật đó. Bạn đặt lại câu hỏi đi nhé.

 

[Perfume_at]

Xin chào cả nhà, đây là lần đầu mình tham gia vào diễn đàn, có điều thắc mắc thế này, bạn nào đã từng có kinh nghiệm giải quyết vấn đề này, giúp mình với.

Tình hình là thế này, Cty mình là cty tư vấn, có tư vấn thành lập cty cho 1 đối tác nước ngoài. Trong quá trình thành lập thì phát sinh vụ dịch thuật tài liệu, bên Cty mình đã kê chi phí dịch thuật này lên để hưởng phần chênh lệch và nhờ dịch vụ bên ngoài để dịch tài liệu này, cụ thể thế này:

Cty dịch thuật chào giá cty mình là: giá mua chưa thuế 20.350.909 ; thuế GTGT: 2.035.091 (Số tiền này Cty dịch thuật đã xuất hoá đơn cho cty mình rồi và mình cũng đã đưa nó vào chi phí của cty)

Cty mình thu khách hàng là 35.227.776đ. Khoản tiền này mình đã hạch toán: N131 C1121 : 35.227.776đ

Giờ cty nước ngoài này muốn lấy HĐ VAT cho phần dịch thuật này (và họ chấp nhận sẽ trả thêm VAT để bên mình xuất HĐ cho họ) thì mình phải làm thế nào đây :wall: với khoản chênh lệch 12.841.776đ này? Vì mọi thứ đều thanh toán qua chuyển khoản hết.

Mọi người giúp mình giải quyết cái problem này nha. Cám ơn cả nhà nhiều:015:

Cả hai em chú ý nè:
1. Phần thuê ngoài dịch thuật là chi phí (thuộc giá vốn), thuế đầu vào kê khai khấu trừ;
2. Phần thu xuất hóa đơn GTGT là doanh thu: Em phải xuất toàn bộ giá trị dthu và kê khai nộp thuế đầu ra;
3. Xác định lãi lỗ (doanh thu-chi phí) và thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

 

[Phan Thi Thanh Phuong]

Trước tiên em xin cảm ơn anh/chị Perfume_at và solomon2211 rất nhiều. Nhưng có điều thế này:

- Trong Bảng chào giá của em gửi họ thì chỉ chào có US$3,300(đã bao gồm 10%VAT), nếu bây giờ gom luôn phần dịch tài liệu vào để xuất chung 1 hoá đơn thì nó ko đúng so với bảng chào giá ban đầu, làm như vậy thì có được không?

- Và nếu được thì khi xuất hoá đơn, em sẽ phải xuất tổng cộng số tiền này: (US$3,300+35.227.776 (tiền dịch thuật họ đã trả cho mình)) sao?

Em chỉ xin hỏi lại như vậy thôi. Cám ơn sự giúp đỡ của mọi người rất nhiều.

 

[vochau83]

Trước tiên em xin cảm ơn anh/chị Perfume_at và solomon2211 rất nhiều. Nhưng có điều thế này:

- Trong Bảng chào giá của em gửi họ thì chỉ chào có US$3,300(đã bao gồm 10%VAT), nếu bây giờ gom luôn phần dịch tài liệu vào để xuất chung 1 hoá đơn thì nó ko đúng so với bảng chào giá ban đầu, làm như vậy thì có được không?

- Và nếu được thì khi xuất hoá đơn, em sẽ phải xuất tổng cộng số tiền này: (US$3,300+35.227.776 (tiền dịch thuật họ đã trả cho mình)) sao?

Em chỉ xin hỏi lại như vậy thôi. Cám ơn sự giúp đỡ của mọi người rất nhiều.

Theo mình đây cũng là 1 cách, bạn có thể thương lượng với họ trước khi xuất HĐ, vì cơ bản cty bạn ko có ngành nghề dịch thuật, nếu họ chịu viết HĐ với nội dung khác nhưng bằng số tiền đó thì bên bạn cứ xuất HĐ thôi. Như vậy vấn đề bảng báo giá cũng ko sao, vì họ hiểu được. Tất nhiên số tiền này cũng phải chuyển khoản nha bạn! Đôi lời chia sẻ cùng bạn.

 

[Phan Thi Thanh Phuong]

Theo mình đây cũng là 1 cách, bạn có thể thương lượng với họ trước khi xuất HĐ, vì cơ bản cty bạn ko có ngành nghề dịch thuật, nếu họ chịu viết HĐ với nội dung khác nhưng bằng số tiền đó thì bên bạn cứ xuất HĐ thôi. Như vậy vấn đề bảng báo giá cũng ko sao, vì họ hiểu được. Tất nhiên số tiền này cũng phải chuyển khoản nha bạn! Đôi lời chia sẻ cùng bạn.

Cám ơn bạn nha. Mình xuất chung một HĐ cho cả tiền phí tư vấn và dịch thuật thì được rồi, nhưng sau này khi thuế xem Bảng báo giá của mình gửi khách hàng chỉ có US$3,300 (bao gồm thuế) rồi mà mình lại xuất HĐ số tiền khác thì có sao ko bạn?