Gặp rắc rối về thuế gtgt hoặc hóa đơn

[le phung]

Hi!
Hiện nay hệ thống kế toán Việt Nam tương đối ổn định nhưng trong thực hiện bản thân người kế toán còn vướn rất nhiều vấn đề chưa thông suốt, cũng như hướng khắc phục, và càng khó hơn là không biết hỏi ở đâu?
"Tôi thấy hiện tại còn một số bạn vẫn chưa tìm được cách xử lý ổn thỏa việc kê khai sai trên tờ khai, sai về thuế GTGT và lỗi khi viết hóa đơn."
Tuy tôi không phải là người giỏi về lĩnh vực này và tôi cũng là thành viên mới tham gia vào diễn đàn. Nhưng nếu có thể hỗ trợ lẫn nhau thì đó là đều đáng nên làm. Các bạn có gì thắc mắc tôi xin sẵn lòng hợp tác cùng các bạn để tìm hướng khắc phục, những khi tôi không biết thì tôi nhờ các bạn giúp cho tôi. Đừng ngần ngại hay cảm thấy mắc cỡ về những gì mình không biết, không biết mà không nói ra thì sẽ càng tệ hơn đúng không các bạn. Tôi rất muốn trao đổi thường xuyên với các bạn về những gì mà khả năng tôi có thể.
Hãy chia sẽ với mọi người và nhận lại từ mọi người./.

 

[linh206us]

Rất cám ơn bạn đã có lòng nhiệt tình như vậy.Cho mình hỏi chút là tháng t3 kê khai thuê GTGT đầu vào mình đã để sót 2 hoá đơn,giờ mình muốn sang kê khai tháng 4 này đưa 2 hoá đơn đó vào thì mình vẫn kê khai bình thường hay phải có phần điều chỉnh bổ xung(nếu có thì mình sẽ phải vào mẫu nào để khai bổ xung)?l
Lại nữa tình trạng những hoá đơn tiếp khách,xăng đầu GĐ đưa về thường ko có chữ kí GĐ chỉ có dấu treo thôi vậy có đc ko bạn?

 

[linh206us]

Mình viết hoá đơn hay sai lắm,sửa vẫn bị nhìn thấy lỗi hichic...ngoài phải cẩn thận ra thì còn cách nào ko bạn???

 

[thanhlongenet]

Hoá đơn có hiệu lực trong vòng 6 tháng cơ bạn ơi, bạn có thể kê khai sang T4 cũng được ,mà để T7,8 vẫn được mà. Còn hoá đơn tiếp khách, xăng dầu ko có chữ kí giám đốc thì bạn về lấy giấy than và 1 tờ giấy mỏng rùi bảo sếp ký lên là được mà, chỉ cần hđ có đầy đủ thông tin của cty và người bán là hợp lệ

 

[vuongthu]

Rất cám ơn bạn đã có lòng nhiệt tình như vậy.Cho mình hỏi chút là tháng t3 kê khai thuê GTGT đầu vào mình đã để sót 2 hoá đơn,giờ mình muốn sang kê khai tháng 4 này đưa 2 hoá đơn đó vào thì mình vẫn kê khai bình thường hay phải có phần điều chỉnh bổ xung(nếu có thì mình sẽ phải vào mẫu nào để khai bổ xung)?l
Lại nữa tình trạng những hoá đơn tiếp khách,xăng đầu GĐ đưa về thường ko có chữ kí GĐ chỉ có dấu treo thôi vậy có đc ko bạn?
Mình viết hoá đơn hay sai lắm,sửa vẫn bị nhìn thấy lỗi hichic...ngoài phải cẩn thận ra thì còn cách nào ko bạn???

- Đối với các hoá đơn GTGT đầu vào tháng 3 bạn chưa kê khai thì tháng 4 bạn kê khai như bình thường( thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.). Phần điều chỉnh bổ sung là dành cho các hoá đơn bạn đã kê khai nhưng không chính xác cần điều chỉnh lại cho đúng khi bạn phát hiện sai sót.
- Hóa đơn không nhất thiết thủ trưởng đơn vị ký duyệt mà có thể ủy quyền cho người có trách nhiệm trong DN (có thể là người bán hàng) ký, ghi rõ họ, tên, khi lập và giao hóa đơn cho khách hàng. Hóa đơn này phải được đóng dấu của tổ chức, cá nhân vào góc trên, bên trái của liên 2 tờ hóa đơn.
- Viết hoá đơn thì phải cẩn thận chút chứ bạn. Nếu hay viết sai thì viết trước ra nháp rồi chép lại chắc là đỡ bị sai hơn.:015:

 

[quytda]

Mình viết hoá đơn hay sai lắm,sửa vẫn bị nhìn thấy lỗi hichic...ngoài phải cẩn thận ra thì còn cách nào ko bạn???

Lấy tờ hóa đơn photo ra trước khi xuất hóa đơn cho khách hàng bạn nên ghi ra tờ photo trước sau đó xem lại kỹ đến khi nào đúng hết thì ghi vào tờ chính luôn,mới ghi hay bị sai bạn làm vậy trước sau này ghi quen rồi thì không sai nữa đâu.
Chúc thành công nha!

 

[linh206us]

Mình lại sai nữa rồi,biết là vậy nhưng ngoài viết ko sai cứ vào hoá đơn lại sai.Hôm nay khai thuế lại phát hiện một hoá đơn ghi sai,hoá đơn đó trị giá 450tr,đáng ra DT là 409.909.090đ,GTGT là 40.090.091đ, tổng 450tr nhưng HĐ đó lại ghi là DT: 405tr,GTGT: 45tr,tổng 450tr.Hichic..ko biết làm sao gọi điện cho bên kia để xem huỷ hoá đơn nhưng ko liên lạc được,cty đó lại rất xa ko ở đây.Giờ mình phải làm sao đây chỉ giúp mình với.thanks

 

[vananhhnm]

thuế GTGT bất động sản

theo Khoản 6 điều 5 luật thuế GTGT số 13/2008/QH12 quy định :"Chuyển quyền sử dụng đất" thuộc đối tượng ko chịu thuế GTGT. Nhưng trong điểm 2.13 mục IV phần B thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 lại nói là trường hợp cơ sở kinh doanh bất động sản khi thu tiền phải lập hoá đơn GTGT
công ty tớ đã chuyển nhượng 1 số hàng bất động sản và thu đc hoa hồng nhưng chưa lập 1 hoá đơn GTGT nào cả và công ty tớ cũng ko đi mua hoá đơn GTGT.
bạn nào có thể giải thích cho tớ về 2 cái QĐ trên đc ko và tớ phải làm gì với mấy cái hoá đơn GTGT
Thanks!

 

[tranthichau]

Sai thuế GTGT đầu vào được khấu trừ

Chào các anh chị.tháng 2 em làm tờ khai trên phần mềm 2.1.0 thì thuế GTGT còn được khấu trừ là 10.301.508. sang tháng 3 em làm trên phần mềm 2.5.1 nên em phải nhập lại tờ khai tháng 2 để thuế GTGT còn được khấu trừ tự nhảy sang nhưng bây giờ số thuế GTGT đầu vào còn được khấu từ lại la 10.301.535. do chu quan nên em không kiểm tra lại báay giờ thuế GTGT được khấu từ ở tháng 2 và chỉ tiêu 11 ở tháng 3 không khớp. em có hỏi cán bộ thuế thì họ bảo tháng 2 không sửa được nữa còn tháng 3 thì họ không cho đổi để tháng 4 làm bổ sung. Vậy em phải làm như thế nào, nếu tháng 4 em mới làm bổ sung thì thuế GTGT còn được khấu trừ ở tháng 2 và thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang ở tháng 3 bị lệnh như thế có sao không. mong các anh chị chỉ bảo giúp em
em cảm ơn rất nhiều

 

[linh206us]

Chào các anh chị.tháng 2 em làm tờ khai trên phần mềm 2.1.0 thì thuế GTGT còn được khấu trừ là 10.301.508. sang tháng 3 em làm trên phần mềm 2.5.1 nên em phải nhập lại tờ khai tháng 2 để thuế GTGT còn được khấu trừ tự nhảy sang nhưng bây giờ số thuế GTGT đầu vào còn được khấu từ lại la 10.301.535. do chu quan nên em không kiểm tra lại báay giờ thuế GTGT được khấu từ ở tháng 2 và chỉ tiêu 11 ở tháng 3 không khớp. em có hỏi cán bộ thuế thì họ bảo tháng 2 không sửa được nữa còn tháng 3 thì họ không cho đổi để tháng 4 làm bổ sung. Vậy em phải làm như thế nào, nếu tháng 4 em mới làm bổ sung thì thuế GTGT còn được khấu trừ ở tháng 2 và thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang ở tháng 3 bị lệnh như thế có sao không. mong các anh chị chỉ bảo giúp em
em cảm ơn rất nhiều

Nói như bạn thì tờ khai bạn chỉ sai ở tháng 3 thôi đúng ko,tháng 2 có sai đâu mà sửa.Giờ khai thuế tháng 3 cũng hết hạn rồi họ ko cho bạn đổi là đúng.Sang tháng 4 bạn làm bổ xung co chuẩn là được.Cái lệch của tháng 3 đó ko sao cả đâu vì mình đã sửa vào tháng 4 rồi.Làm việc tránh sao sai sót,chứ ko sinh ra tờ khai bổ xung làm gì.Bạn cứ làm như trên thuế nói đấy là ok,yên tâm nhé.Chúc thành công.

 

[linh206us]

theo Khoản 6 điều 5 luật thuế GTGT số 13/2008/QH12 quy định :"Chuyển quyền sử dụng đất" thuộc đối tượng ko chịu thuế GTGT. Nhưng trong điểm 2.13 mục IV phần B thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 lại nói là trường hợp cơ sở kinh doanh bất động sản khi thu tiền phải lập hoá đơn GTGT
công ty tớ đã chuyển nhượng 1 số hàng bất động sản và thu đc hoa hồng nhưng chưa lập 1 hoá đơn GTGT nào cả và công ty tớ cũng ko đi mua hoá đơn GTGT.
bạn nào có thể giải thích cho tớ về 2 cái QĐ trên đc ko và tớ phải làm gì với mấy cái hoá đơn GTGT
Thanks!

Hai QĐ đó rất rõ ràng rồi mà.Cho mình hỏi chút bạn là kế toán hay Giám đốc vậy???Cty đã thành lập lâu chưa?Đã là cty thì phải có hoá đơn chứ,kê khai thuế hàng tháng nữa nếu ko bạn sẽ bị phạt đó.Vấn đề của bạn mình khuyên tốt nhất là lên trên thuế hỏi cho chính xác,mà tốt nhất lên khéo một chút để mà lựa ko sẽ bị phạt hành chính đó.Chúc thành công

 

[vuongthu]

theo Khoản 6 điều 5 luật thuế GTGT số 13/2008/QH12 quy định :"Chuyển quyền sử dụng đất" thuộc đối tượng ko chịu thuế GTGT. Nhưng trong điểm 2.13 mục IV phần B thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 lại nói là trường hợp cơ sở kinh doanh bất động sản khi thu tiền phải lập hoá đơn GTGT
công ty tớ đã chuyển nhượng 1 số hàng bất động sản và thu đc hoa hồng nhưng chưa lập 1 hoá đơn GTGT nào cả và công ty tớ cũng ko đi mua hoá đơn GTGT.
bạn nào có thể giải thích cho tớ về 2 cái QĐ trên đc ko và tớ phải làm gì với mấy cái hoá đơn GTGT
Thanks!

Là đối tượng không chịu thuế GTGT nhưng không có nghĩa là không phải chịu thuế TNDN,... Công ty bạn chuyển nhượng bất động sản(= cung cấp hàng hoá, dịch vụ) thì phải lập hoá đơn ghi nhận doanh thu chứ. Hàng hoá không chịu thuế GTGT thì phần thuế suất GTGT bạn gạch bỏ không ghi thuế suất là được mà bạn:015:
Không mua hoá đơn GTGT thế công ty bạn không sử dụng hoá đơn để ghi nhận doanh thu?=> trốn thuế???:wall::wall:

 

[xuantham]

Cái topic này post bài lung tung giống như bày hàng ngòai chợ, ai muốn lựa câu nào để trả lời thì trả lời.

Mod ơi dọn dùm 1 phát đi