H
Chào các Anh chị trên diễn đàn !
Em có gặp vấn đề này mà không biết hỏi ai, Hỏi cán bộ thuế thì họ chỉ nói chung chung là "làm thế nào cho khớp số liệu là được" :worry:
Trường hợp 1 : Tháng 6/2009 em kê khai Thuế đầu vào cho 02 Hóa đơn (là chi phí mua hàng) và kỳ thuế tháng 6/2009 Cty em phát sinh phải nộp thuế là 55.000.000 đ. Đến Tháng 12/2009 em phải nộp tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ của Tháng 6/2009 vì lý do : phát hiện 02 Hóa đơn đầu vào không hợp lệ do bên bán viết sai và sửa chữa trên hóa đơn, hai bên đã lập biên bản hủy và bên bán đã xuất hóa đơn thay thế trong kỳ tính thuế Tháng 12/2009.
Trường hợp 2: Khi em lập tờ khai bổ sung cho kỳ tính thuế Tháng 09/2009 nhưng nộp vào Tháng 4/2010.
Tất cả số tiền thuế phải nộp có liên quan đến Tờ khai bổ sung em cũng đã nộp đầy đủ và tiền phạt nộp chậm, nhưng có khi em nộp trong năm tài chính 2009 và cũng có khi nộp trong năm 2010.
Vấn đề em cần hỏi là: Trình tự hạch tóan, ghi sổ thế nào cho đúng và hợp lý và khi làm báo cáo tài chính năm 2009 thì em phải căn cứ vào tờ khai thuế khi chưa điều chỉnh hay sau khi điều chỉnh ?
Em mong muốn các anh chị đã có kinh nghiệm chỉ dẫn cho em với ạ.
Em cảm ơn nhiều ạ !
Em có gặp vấn đề này mà không biết hỏi ai, Hỏi cán bộ thuế thì họ chỉ nói chung chung là "làm thế nào cho khớp số liệu là được" :worry:
Trường hợp 1 : Tháng 6/2009 em kê khai Thuế đầu vào cho 02 Hóa đơn (là chi phí mua hàng) và kỳ thuế tháng 6/2009 Cty em phát sinh phải nộp thuế là 55.000.000 đ. Đến Tháng 12/2009 em phải nộp tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ của Tháng 6/2009 vì lý do : phát hiện 02 Hóa đơn đầu vào không hợp lệ do bên bán viết sai và sửa chữa trên hóa đơn, hai bên đã lập biên bản hủy và bên bán đã xuất hóa đơn thay thế trong kỳ tính thuế Tháng 12/2009.
Trường hợp 2: Khi em lập tờ khai bổ sung cho kỳ tính thuế Tháng 09/2009 nhưng nộp vào Tháng 4/2010.
Tất cả số tiền thuế phải nộp có liên quan đến Tờ khai bổ sung em cũng đã nộp đầy đủ và tiền phạt nộp chậm, nhưng có khi em nộp trong năm tài chính 2009 và cũng có khi nộp trong năm 2010.
Vấn đề em cần hỏi là: Trình tự hạch tóan, ghi sổ thế nào cho đúng và hợp lý và khi làm báo cáo tài chính năm 2009 thì em phải căn cứ vào tờ khai thuế khi chưa điều chỉnh hay sau khi điều chỉnh ?
Em mong muốn các anh chị đã có kinh nghiệm chỉ dẫn cho em với ạ.
Em cảm ơn nhiều ạ !
