Tiền phạt tính vào chi phí

[ongto68]

Cho em hỏi!
Công ty em năm 2009 (T6/09) bị phạt hành chính 1tr em lại tính vào chi phí N6425 khi quyết toán thuế năm 2009. đến tháng 4/2010 em mới phát hiện ra là không được tính vào chi phí. Vậy bút toán điều chỉnh ntn mong mọi người giúp. ĐC vào T1/10 đúng ko. Thanks !

 

[Perfume_at]

Tính lại thuế TNDN (loại chi phí đó ra) kê khai nộp bổ sung phần còn thiếu ngay khi phát hiện ra. Tuy nhiên khả năng sau vẫn bị phạt chậm nộp khoản này. Tháng 1 qua rồi sao kê đ/c được, kê ngay trong tháng này. Sổ sách thì điều chỉnh khoản thuế phải nộp bổ sung nhưng cùng tháng kê khai thì theo dõi tiện hơn.

 

[cobanbonmat]

Theo mình biết thì khi quyết toán rồi thì ko có bút toán chỉnh sửa gì đc hết, ko biết có phải ko nữa. Anh chị hay bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp với!

 

[Atoiz]

Cho em hỏi!
Công ty em năm 2009 (T6/09) bị phạt hành chính 1tr em lại tính vào chi phí N6425 khi quyết toán thuế năm 2009. đến tháng 4/2010 em mới phát hiện ra là không được tính vào chi phí. Vậy bút toán điều chỉnh ntn mong mọi người giúp. ĐC vào T1/10 đúng ko. Thanks !

Theo mình thì định khoản
N 4211
C 3334 số tiền :1tr*25%

Nhưng mình thấy vẫn cồn thiếu thiếu? Ai biết chỉ giúp dùm!

 

[Atoiz]

Theo mình biết thì khi quyết toán rồi thì ko có bút toán chỉnh sửa gì đc hết, ko biết có phải ko nữa. Anh chị hay bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp với!

Còn theo mình biết thì, vẫn được quyền chỉnh sửa trước khi có quyết định thanh tra kiểm tra của Thuế!

 

[hochoithue]

Công ty em năm 2009 (T6/09) bị phạt hành chính 1tr em lại tính vào chi phí N6425 khi quyết toán thuế năm 2009. đến tháng 4/2010 em mới phát hiện ra là không được tính vào chi phí. Vậy bút toán điều chỉnh ntn mong mọi người giúp. ĐC vào T1/10 đúng ko. Thanks !
- Vậy cho cơ quan thuế phát hiện bóc cho vui còn không thì càng vui, 1tr thì đáng là bao???

 

[tap lam ke toan]

Mình đồng ý với ý kiến của chị Atoiz. Theo mình thì bạn nên làm lại báo cáo nộp lên cơ quan thuế để đổi, chỗ mình là có cho đổi đấy, bạn lên chi cục thuế chỗ bạn hỏi xem.