Kê khai GTGT của hoá đơn diện thoại

[linh206us]

Bên mình có hoá đơn điện thoại của cty VTHP nội dung như sau:
a- Cước dịch vụ điện thoại : 354.959đ
b-...
c-..
d-...
e-trừ đặt cọc+trích thưởng+nợ cũ : -12.804đ
----------------------------------------------
Cộng: 354.959đ
Thuế (VAT 10%) 35.497đ
Tổng cộng: 377.652đ
Mình ko biết kê khai như thế nào cho đúng và hợp lý.Nếu mình đưa đúng số của hàng Cộng và thuế thì thừa 12.804đ,còn nếu trừ 12.804đ thì số lại ko khớp với hoá đơn.Ai biết chỉ giúp mình trường hợp này với.Thanks.

 

[hoaichung]

mình cũng gặp trường hợp trên và mình hạch toán như sau:
Nợ TK 6428: 342.155
Nợ TK 1331: 35.497
Có TK 1111: 377.652
Trên bảng tổng hợp thanh toán ghi rõ Giá trị trước thuế, thuế, KM và giá trị phải thanh toán còn kê khai thuế GTGT như trên hóa đơn vì quan trong vẫn là giá trị thuế phải nộp.

 

[gamoi2989]

Bên mình có hoá đơn điện thoại của cty VTHP nội dung như sau:
a- Cước dịch vụ điện thoại : 354.959đ
b-...
c-..
d-...
e-trừ đặt cọc+trích thưởng+nợ cũ : -12.804đ
----------------------------------------------
Cộng: 354.959đ
Thuế (VAT 10%) 35.497đ
Tổng cộng: 377.652đ
Mình ko biết kê khai như thế nào cho đúng và hợp lý.Nếu mình đưa đúng số của hàng Cộng và thuế thì thừa 12.804đ,còn nếu trừ 12.804đ thì số lại ko khớp với hoá đơn.Ai biết chỉ giúp mình trường hợp này với.Thanks.

bạn không phải quan tâm đến cái dòng tổng cộng đó mà bạn chỉ cần biết dòng cộng và dòng thuế thôi, cái hóa đơn đã phản ánh rõ 2 điều đó. bạn cứ yên tâm mà kê vào vì trên HTKT cũng ko thể hiện giá trị của dòng tổng cộng mà, ko lo bị sai nhé!

 

[acc01]

bạn không phải quan tâm đến cái dòng tổng cộng đó mà bạn chỉ cần biết dòng cộng và dòng thuế thôi, cái hóa đơn đã phản ánh rõ 2 điều đó. bạn cứ yên tâm mà kê vào vì trên HTKT cũng ko thể hiện giá trị của dòng tổng cộng mà, ko lo bị sai nhé!

Mình đồng ý với bạn