Định khoản phần thu hoàn tiền lương

[lanphuong17]

Cty mình vào ngày 20/04 vừa rồi có chuyển khoản lương là 10,000,000VND. mình đả hạch toán :
N334: 10,000,000
C112: 10,000,000
Đến ngày 24/04 ngân hàng báo với mình số tài khoản của 1 nhân viên không đúng và ngân hàng trả về 3,000,000VND. MÌnh nên định khoản như thế nào??? Mong các bạn cho mình ý kiến với...:015:

 

[ketoan4mat]

Cty mình vào ngày 20/04 vừa rồi có chuyển khoản lương là 10,000,000VND. mình đả hạch toán :
N334: 10,000,000
C112: 10,000,000
Đến ngày 24/04 ngân hàng báo với mình số tài khoản của 1 nhân viên không đúng và ngân hàng trả về 3,000,000VND. MÌnh nên định khoản như thế nào??? Mong các bạn cho mình ý kiến với...:015:

20/4:
Nợ 334 7tr
Nợ 138 (NH) 3tr
Có 112 10tr

24/4:
Nợ 112 3tr
Có 138 (NH) 3tr

Rút TGNH trả lương cho NV. bị sai số tk:
Nợ 111 3tr
Có 112 3tr

Nợ 334 3tr
Có 111 3tr.