Hóa đơn sai số tiền thanh toán.

[emeral1002]

Xin mọi người cho ý kiến.
Ngày 29/4/2010, mình xuất HD cho khách hàng. Phần tổng tiền thanh toán mình cộng bi sai. Khách hàng yêu cầu hủy hóa đơn, và mình xuất lại HD trong tháng 5, nội dung co thể hiện thêm ( hóa đơn này xuất thay hóa đơn ...)
Mình muốn hỏi:
1/ vậy trong BC tháng 4, hóa đơn hủy đó mình có phải khai không ( tại DT phát sinh của tháng 4).
2/ Nếu Hóa đơn tháng 4 mình kê khai trong tháng 4, thì lúc xuất hóa đơn điều chỉnh, mình kê khai ntn trong tháng 5.
Tks.

 

[anhcb222]

Xin mọi người cho ý kiến.
Ngày 29/4/2010, mình xuất HD cho khách hàng. Phần tổng tiền thanh toán mình cộng bi sai. Khách hàng yêu cầu hủy hóa đơn, và mình xuất lại HD trong tháng 5, nội dung co thể hiện thêm ( hóa đơn này xuất thay hóa đơn ...)
Mình muốn hỏi:
1/ vậy trong BC tháng 4, hóa đơn hủy đó mình có phải khai không ( tại DT phát sinh của tháng 4).
2/ Nếu Hóa đơn tháng 4 mình kê khai trong tháng 4, thì lúc xuất hóa đơn điều chỉnh, mình kê khai ntn trong tháng 5.
Tks.

1/ hoá đơn huỷ đó bạn không kê khai trên tờ khai thuế tháng 4 nữa, chỉ khai trên số hoá đơn huỷ trên báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn.
2/ hoá đơn thay thế kê khai bình thường trên báo cáo thuế GTGT tháng 5.