khai bổ xung thuế GTGT đầu ra

[duong huong giang]

Các bác ơi cho em hỏi: Công ty em khai thuế tháng 2/2010 bị sót 1 hoá đơn số tiền thuế là 107triệu, mà tiền thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 398triệu. đến kỳ khai thuế T4/2010 em mới phát hiện ra nhưng kỳ này em phải nộp 600triệu tiền thuế rồi. vậy em để kỳ sau có đầu vào để khấu trừ rồi em kê bổ xung có được ko, có bị phạt nộp chậm ko hay chỉ phải nộp phạt vi phạm về kê khai thuế. và số tiền nộp là bao nhiu.

 

[diep nguyen]

Dù bạn có để đến kỳ nào cũng phải nộp thuế + phạt ( càng lâu càng nặng ). Giả sử bạn khai kỳ kê khai t4 : bạn phải làm cái 01 khbs điều chỉnh của t3, làm tăng số thuế đầu ra nhưng ko phát sinh số thuế phải nộp ( vì còn được khấu trừ 398- 107). Tháng 4 ải nộp thêm :600+ 107 . Nếu bạn khai trong tháng 5, bạn sẽ bị phạt chậm nộp vì đến t4 phải phát sinh thuế đầu ra nhiều hơn rồi. Và còn thêm cái tội " cố ý hay vô ý ( ai mà biết ) gian dối " tiền thuế đóng NN.
Túm lại là phải kê khai càng sớm càng tốt để số tiền phạt chậm nộp ( 0.05%/ ngày ) và hành vi kê khai sót đó.

 

[minhcong]

Các bác ơi cho em hỏi: Công ty em khai thuế tháng 2/2010 bị sót 1 hoá đơn số tiền thuế là 107triệu, mà tiền thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 398triệu. đến kỳ khai thuế T4/2010 em mới phát hiện ra nhưng kỳ này em phải nộp 600triệu tiền thuế rồi. vậy em để kỳ sau có đầu vào để khấu trừ rồi em kê bổ xung có được ko, có bị phạt nộp chậm ko hay chỉ phải nộp phạt vi phạm về kê khai thuế. và số tiền nộp là bao nhiu.

Tháng 5/2010 bạn kê cũng được, ko bị phạt gì hết.

 

[waterfull]

Tháng 5/2010 bạn kê cũng được, ko bị phạt gì hết.

bạn trả lời mỗi thế ko giải thích thì làm sao bạn ý bit đúng hay sai, tại sao lại ko bị phạt,tháng 4 bạn ấy phát sinh thuế phải nộp rồi nên khả năng ko bị phạt khó lắm

 

[NguyenHung07]

bạn trả lời mỗi thế ko giải thích thì làm sao bạn ý bit đúng hay sai, tại sao lại ko bị phạt,tháng 4 bạn ấy phát sinh thuế phải nộp rồi nên khả năng ko bị phạt khó lắm

Đúng vậy cần phải rỏ ràng trong vấn đề này

1/ Nếu là hoá đơn đầu ra mà quên khai trong kỳ thì kỳ sau chắc chắn khai bổ sung sẽ bị phạt

2/ Còn nếu là hoá đơn đầu vào thì vô tư đi. thời hạn đươc 06 tháng lận.

 

[le phung]

Tháng 5/2010 bạn kê cũng được, ko bị phạt gì hết.

Bạn nói thế nghe không hợp lý lắm vì nếu tháng kế không phát sinh thuế phải nộp mới không bị phạt khi đ/c (trường hợp khai thiếu), đằng này khai sót 01 HĐ mà tháng kế lại ps nộp thuế mà bạn bảo không là hại bạn "diep nguyen" rồi đấy bạn.

 

[duong huong giang]

Cảm ơn các bác đã chỉ giáo cho em. em đọc trong công văn 4247 /TCT–CS họ hướng dẫn thế nào ma em chẳng hiểu lắm. có bác nào biết cv này thì giải thích giùm em với

 

[phamquelinh]

chào bạn, do tháng bạn KK sót thuế GTGT đầu ra bạn vẫn còn được khấu trừ thuế nên bạn sẽ ko bị phạt, điều này chắc chắn, khi bạn làm TK bổ sung 01/KHBS bạn xóa dòng tính phạt đi, làm TK tháng 4 bạn đưa vào chỉ tiêu [35], làm phụ lục 01-3/GTGT vậy là ok

 

[nhanchia]

Các bác ơi cho em hỏi: Công ty em khai thuế tháng 2/2010 bị sót 1 hoá đơn số tiền thuế là 107triệu, mà tiền thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 398triệu. đến kỳ khai thuế T4/2010 em mới phát hiện ra nhưng kỳ này em phải nộp 600triệu tiền thuế rồi. vậy em để kỳ sau có đầu vào để khấu trừ rồi em kê bổ xung có được ko, có bị phạt nộp chậm ko hay chỉ phải nộp phạt vi phạm về kê khai thuế. và số tiền nộp là bao nhiu.

Khai vào tháng nào cũng được (tháng 5,6,7...12), Vì theo công văn 4247 bạn không quên khai hóa đơn đó thì bạn vẫn còn được khấu trừ(số thuế phải nộp vẫn âm).Nhưng sổ sách bạn phải giảm số thuế được khấu trừ xuống !