VAT dau vao ke khai sai

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi mst, 12 Tháng một 2004.

1,417 lượt xem

  1. mst

    mst Guest

    Minh co nghiep vu nay muon duoc thinh giao . Cong ty minh co mua mot mat hang, minh da thuc hien ke khai thue hoa don dó, nhung do so suat khi nhap so lieu vao may, minh da nhap gia thap hon gia ghi tren hoa don . Bay gio phat hien thi da quá thoi gian 3 thang, khong the dieu chinh ke khai thue duoc nua . Nhung minh van phai nhap lai hoa don do cho dung gia von . Vay phan chenh lech giua VAT (so lieu da sua trong phan mem) voi VAT da ke khai bao cao thue minh nen hach toan vao dau de so lieu tren fan mem khop voi so lieu da ke khai ?
     
    #1
  2. HaiAu

    HaiAu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    139
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Quảng Ninh
    Sau khi phát hiện sự nhầm lẫn đó , đương nhiên phải có sự giải trình (trên giấy) để căn cứ lập bút toán điều chỉnh. Song điều chỉnh như thế nào là còn phụ thuộc vào chính nghiệp vụ đã bị sai kia. Có nghĩa là sai khi lập phiếu chi, hay khi nhập kho hoặc lúc ghi vào công nợ.v.v...Nhưng dù sai ở bút toán nào thì thuế cũng không được điều chỉnh tăng lên nữa, số thuế chưa được kê khai khấu trừ bạn được hạch toán vào chi phí (cùng với tiền hàng còn thiếu).
    Nếu có thể bạn hãy cho biết chi tiết hơn, và nên gõ tiếng Việt có dấu để dễ đọc.
     
    #2
  3. mst

    mst Guest

    Cảm ơn bạn đã quan tâm đến khúc mắc của mình . Mình cũng biết là không thể kê khai khấu trừ được nữa nên mới đem ra hỏi mong được giải đáp mà .
    Phiếu chi trả thì mình vẫn chi đúng tiền hàng fải trả nhưng phiếu nhập kho mình lại nhập đơn giá thấp hơn (thiếu 1 số 0). Vi` thế nên mới bị lệch giữa bảng kê khai va` sổ chi tiết TK133. Bây giơ` ma` đưa vao` phí thi` giá vốn thấp lắm . Lam` thế nao` bây giơ`?
     
    #3
  4. boihoangvt

    boihoangvt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    326
    Đã được thích:
    1
    Hãy hạch toán điều chỉnh theo như cách Hai Au đã chỉ .
     
    #4

Chia sẻ trang này