Cách hạch toán chi phí công tác

[phanhuong82]

Các bạn cho mình tham khảo ý kiến một chút
Công ty mình nhân viên được cử đi công tác nhiều, Khi đi làm giấy tạm ứng, Khi về thì thanh toán chi phí công tác. Tất cả các chi phí mình kê vào bảng kê thanh toán. Mình muốn hỏi là khi mình hạch toán thì mình có thể chỉ hạch toán tổng thể các khoản chi vào một PC( 01 định khoản) Hay mình phải hạch toán từng hóa đơn chứng từ trong bảng kê thanh toán đó vào chi phí.
VD:
Tạm ứng công tác :1.500.000 VNĐ
Khi về:
TIền phòng: 350.000
Tiền xe: 72.000
Tiếp khách: 550.000
Công tác phí: 200.000/2 ngày
Hạch toán: Tạm ứng: Nợ 141/ Có 1111: 1.500.000
Về thanh toán: Nợ 6421: Chi phí công tác../ Có 141: 1.172.000
Nợ 1111: Hoàn ứng /Có 141: 328.000
Hay mình phải hạch toán chi tiết :
Nợ 6421:Chi tiền phòng
Nợ 6421:Tiền xe
Nợ 6421: Tiếp khách
Nợ 6421: CTP
Có 141: Tổng tiền

 

[pmphuong]

Bên mình cũng có tạm ứng công tác phí nhiều lắm.
Khi thanh toán tạm ứng mình chỉ làm 1 phiếu chi tổng thôi, không cần làm chii tiết theo từng mục họ thanh toán đâu

 

[tuyennnt]

Mình cũng đồng ý với trả lời của pmphuong, nếu bạn liệt kê chi tiết ra từng thứ thì biết bao giờ, người ta sẽ kiểm tra trên chứng từ gốc là sẽ biết thôi mà

 

[NguyễnHạnhUyên]

Các bạn cho mình tham khảo ý kiến một chút
Công ty mình nhân viên được cử đi công tác nhiều, Khi đi làm giấy tạm ứng, Khi về thì thanh toán chi phí công tác. Tất cả các chi phí mình kê vào bảng kê thanh toán. Mình muốn hỏi là khi mình hạch toán thì mình có thể chỉ hạch toán tổng thể các khoản chi vào một PC( 01 định khoản) Hay mình phải hạch toán từng hóa đơn chứng từ trong bảng kê thanh toán đó vào chi phí.
VD:
Tạm ứng công tác :1.500.000 VNĐ
Khi về:
TIền phòng: 350.000
Tiền xe: 72.000
Tiếp khách: 550.000
Công tác phí: 200.000/2 ngày
Hạch toán: Tạm ứng: Nợ 141/ Có 1111: 1.500.000
Về thanh toán: Nợ 6421: Chi phí công tác../ Có 141: 1.172.000
Nợ 1111: Hoàn ứng /Có 141: 328.000
Hay mình phải hạch toán chi tiết :
Nợ 6421:Chi tiền phòng
Nợ 6421:Tiền xe
Nợ 6421: Tiếp khách
Nợ 6421: CTP Có 141: Tổng tiền

Việc bạn HT gộp hay HT chi tiết còn tuỳ thuộc vào cách quản lý CP ở cty bạn. Thừogn thì mình HT chi tiết ra theo từng yếu tố chi phí để đến lúc nào đó sếp hỏi tổng tiền tiếp khách, hay tiền phòng nghỉ.... bao nhiêu còn biết đường mà trả lời

 

[dung212]

Nếu làm theo nội bộ thì bạn nên chị tiết để sếp và những người có liên quan khi xem bạn không phải giải thích. Còn trên sổ sách giấy tờ bạn tổng hợp như vậy là được.
Chúc bạn thành công!

 

[hthichgiao]

Việc bạn HT gộp hay HT chi tiết còn tuỳ thuộc vào cách quản lý CP ở cty bạn. Thừogn thì mình HT chi tiết ra theo từng yếu tố chi phí để đến lúc nào đó sếp hỏi tổng tiền tiếp khách, hay tiền phòng nghỉ.... bao nhiêu còn biết đường mà trả lời

Làm như bác này nhé

 

[dungctip]

Mình Ok với cách làm của bạn Nguyenhanhuyen. Mình cũng làm thế nhiều lầm rùi vì Công tác phí và tiếp khách mình nên tách làm 2 khoản riêng để tiện theo dõi khi cần ấy mà Thank kiu các bạn