Sửa sai sổ kế toán trong Chứng từ ghi sổ

[chapi3055]

Mình đang có vướng mắc này mong các bạn giúp:
1.Công ty mình là cty thương mại, làm sổ sách theo CTGS, mỗi ngày làm 1 CTGS về bán ra. Ngày 25/01/10 có 1 CTGS số 20 với 10 hóa đơn đầu ra được định khoản:
N111:66.000.000
C5111;60.000.000
C3331: 6.000.000
(cty mình bên sale thu hồi nợ, bên kế toán luôn sử dụng tk1111 không sử dụng 131 dù chưa thu được tiền)
Nhưng tới 28/05/10 khách hàng chuyển khoản trả tiền 1 hóa đơn của ngày 25/01/10 với số tiền 13.750.000(VAT 1.250.000)
Như vậy là định khoản ngày 25/01/10 bị sai.
Mình đã đọc QD48 trên diễn đàn rồi mà vẫn không biết phải sửa sổ thế nào, mong bạn nào biết thì chỉ giúp mình với. mình có hỏi 1 chị, chị ấy nói dùng bút toán ngược, không biết có đúng không.
2. Khi sửa sổ có cần phải làm riêng 1 CTGS để điều chỉnh và giải thích tại sao sai không? Có phải quay lại tháng 1 để sửa sổ sách liên quan không?

 

[camnhung3773]

Chào các anh chị ! Cho mình hỏi mình làm QT thuế TNDoanh nghiệp và báo cáo tài chính kê khai lương có 6 người lao động cả xếp và nhân viên ,nhưng khi làm QT thuế Thu nhập cá Nhân thì mình kê khai có 5 người có ký hộp đồng lao động ,ko có nhân viên ko ký hợp đồng lao động ,vậy có ảnh hưởng gì ko các anh chị ,Cảm ơn anh chị và các bạn nhiều nha.

 

[camnhung3773]

Chào các bạn, mình có rất nhiều thắc mắc mong các bạn anh chị giúp mình với ,Mình làm cty chuyên về QC thiết kế thi công trình ,cty mình mới nhận được ct Dán trang trí trên xe tải chở nước ,mà khi làm hợp đồng họ ko cung cấp Giấy Phép QC cho cty mình ,vậy khi cty mình nhận làm ct này,
mà ko có Giấy Phép QC từ cty họ ,vậy mai này có ảnh hưởng về cty mình ko ? Thank's! ,Chúc các bạn anh chị luôn vui khoẻ :two:

 

[phonglantaybac]

Thứ nhất mình chưa hiểu bên bạn tại sao lại hạch toán vào tài khoản 111 mặc dù chưa thu được tiền, vậy khi khách hàng trả tiền thì hạch toán thế nào?
thứ hai theo mình nên lập chứng từ ghi sổ điều chỉnh như sau:
1.ghi âm bút toán đã định khoản
2.Định khoản Nợ TK 131/Có TK 511, Có TK 3331
3.Nợ TK 111/Có TK 131: Số tiền khách hàng trả