Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

[elvis18hnh]

Mình là nhân viên mới trong công ty.Hiện giờ mình phát hiện ra là báo cáo thuế GTGT bị sai.Vào kỳ báo cáo thuế tháng 12/2011,bạn đó đã tự ý sửa Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.Sau đó thì tháng 1/2012 bạn đó đã tự ý sửa lại Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau của tháng 11/2011.Vậy là giờ báo cáo thuế tháng 12/2011 đã nộp rồi nhưng số liệu trong tháng 12/2011 thì coi như không có.Cho em hỏi em phải kê khai bổ sung làm sao để sửa lại được vậy.Thanks

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Mình là nhân viên mới trong công ty.Hiện giờ mình phát hiện ra là báo cáo thuế GTGT bị sai.Vào kỳ báo cáo thuế tháng 12/2011,bạn đó đã tự ý sửa Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.Sau đó thì tháng 1/2012 bạn đó đã tự ý sửa lại Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau của tháng 11/2011.Vậy là giờ báo cáo thuế tháng 12/2011 đã nộp rồi nhưng số liệu trong tháng 12/2011 thì coi như không có.Cho em hỏi em phải kê khai bổ sung làm sao để sửa lại được vậy.Thanks

Tháng nào làm sai thì khai bổ sung điều chỉnh lại tháng đó bạn hiền. Cái dòng màu đỏ không hiểu? nộp rồi mà số liệu coi như không có là sao?

 

[chudinhxinh]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Bạn tham khảo cách làm kê khai bổ sung thuế GTGT
HƯỚNG DẪN KÊ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH: BÍ KÍP THIẾU LÂM CHÍNH TÔNG NGHIÊN CỨU KỸ NỘI DUNG TRÁNH TẨU HỎA NHẬP MA
http://www.mediafire.com/download/7wx58zb1f1cxkc9/KHAI_B_SUNG_ÐI_U_CH_NH.rar

Mình là nhân viên mới trong công ty.Hiện giờ mình phát hiện ra là báo cáo thuế GTGT bị sai.Vào kỳ báo cáo thuế tháng 12/2011,bạn đó đã tự ý sửa Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.Sau đó thì tháng 1/2012 bạn đó đã tự ý sửa lại Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau của tháng 11/2011.Vậy là giờ báo cáo thuế tháng 12/2011 đã nộp rồi nhưng số liệu trong tháng 12/2011 thì coi như không có.Cho em hỏi em phải kê khai bổ sung làm sao để sửa lại được vậy.Thanks

 

[elvis18hnh]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Tháng nào làm sai thì khai bổ sung điều chỉnh lại tháng đó bạn hiền. Cái dòng màu đỏ không hiểu? nộp rồi mà số liệu coi như không có là sao?

Mình biết là sai tháng nào thì khai bổ sung điều chỉnh lại tháng đó.Nhưng mà Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang của tháng 12/2011 bạn đó đã tự ý điều chỉnh tăng thêm mà không có lý do.Rồi tháng 1 bạn ấy biết mình đã sai nên tự ý điều chỉnh Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang tháng 1/2012 về bằng Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang của tháng 11/2011.Vậy là coi như từ tháng 11/2011 tự động chuyển sang tháng 1/2012 và mất luôn số liệu của tháng 12/2011

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Mình biết là sai tháng nào thì khai bổ sung điều chỉnh lại tháng đó.Nhưng mà Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang của tháng 12/2011 bạn đó đã tự ý điều chỉnh tăng thêm mà không có lý do.Rồi tháng 1 bạn ấy biết mình đã sai nên tự ý điều chỉnh Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang tháng 1/2012 về bằng Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang của tháng 11/2011.Vậy là coi như từ tháng 11/2011 tự động chuyển sang tháng 1/2012 và mất luôn số liệu của tháng 12/2011

Vậy bạn chỉ cần điều chỉnh lại tháng 11/2011 và tháng 01/2012 là ok bạn hiền.

 

[elvis18hnh]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Vậy bạn chỉ cần điều chỉnh lại tháng 11/2011 và tháng 01/2012 là ok bạn hiền.

Tháng 11/2011 thì hoàn toàn đúng không sai gì cả.Đến tháng 12/2011 thì bạn đó tự động điều chỉnh thuế gtgt kỳ trước chuyển sang.Còn tháng 1/2012 đáng lẽ phải nối tiếp với tháng 12/2011 nhưng bạn đó biết mình làm sai tháng 12/2011 nên tự động lấy số cuối của tháng 11/2011 gắn vào số đầu của tháng 1/2012.Như vậy từ tháng 11/2011 nối tiếp tháng 1/2012.Tháng 12/2011 coi như trật đường ray.Giờ mà mình chỉnh sửa tháng 12/2011 tại vì bạn cũ đã tự ý chỉnh sửa vào tháng 1/2012 mà không làm kê khai điều chỉnh.
Thanks bạn đã nhiệt tình giúp đỡ nha.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Tháng 11/2011 thì hoàn toàn đúng không sai gì cả.Đến tháng 12/2011 thì bạn đó tự động điều chỉnh thuế gtgt kỳ trước chuyển sang.Còn tháng 1/2012 đáng lẽ phải nối tiếp với tháng 12/2011 nhưng bạn đó biết mình làm sai tháng 12/2011 nên tự động lấy số cuối của tháng 11/2011 gắn vào số đầu của tháng 1/2012.Như vậy từ tháng 11/2011 nối tiếp tháng 1/2012.Tháng 12/2011 coi như trật đường ray.Giờ mà mình chỉnh sửa tháng 12/2011 tại vì bạn cũ đã tự ý chỉnh sửa vào tháng 1/2012 mà không làm kê khai điều chỉnh.
Thanks bạn đã nhiệt tình giúp đỡ nha.

Chính xác là phải điều chỉnh T12/2011 và T01/2012 vì đã tự điều chỉnh mà chẳng có khai điều chỉnh bổ sung. Bài trên ghi nhầm.

 

[hmai171]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Bạn ơi! Cho mình hỏi : mình kê khai 2 tờ HD GTGT mua vào của tháng 3 rồi. nhưng đến tháng 4/13 mình lại kê khai tiếp. Bây giờ làm tờ khai t5/13 mình mới phát hiện ra. Vậy thì mình phải làm gì? mình đã đánh vào chỉ tiêu '37' trên PL 01 của T5/13 rồi, nhưng còn thủ tục gì nữa không?mình đang cần trả lời gấp, bạn giúp mình với

bây giờ coi như mình đã kê khai thừa ( vì 2 tháng kê 2 lần). mình phải điều chỉnh như thế nào và hạch toán vào tháng 4/13 và tháng 5/13 ra sao? ( doanh thu thì từ đầu năm chưa phát sinh gì cả, vậy có phạt không hả các bạn)

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Bạn ơi! Cho mình hỏi : mình kê khai 2 tờ HD GTGT mua vào của tháng 3 rồi. nhưng đến tháng 4/13 mình lại kê khai tiếp. Bây giờ làm tờ khai t5/13 mình mới phát hiện ra. Vậy thì mình phải làm gì? mình đã đánh vào chỉ tiêu '37' trên PL 01 của T5/13 rồi, nhưng còn thủ tục gì nữa không?mình đang cần trả lời gấp, bạn giúp mình với

bây giờ coi như mình đã kê khai thừa ( vì 2 tháng kê 2 lần). mình phải điều chỉnh như thế nào và hạch toán vào tháng 4/13 và tháng 5/13 ra sao? ( doanh thu thì từ đầu năm chưa phát sinh gì cả, vậy có phạt không hả các bạn)

Bạn chỉ khai điều chỉnh bổ sung lại tháng 04/2013 loại bỏ thuế GTGT 2 tờ hóa đơn kê trùng ra đồng thời ghi vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 05/2013.
hạch toán trong tháng 03/2013 là ok rồi

 

[Jennypham0511]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

mấy anh chị ơi cho e hỏi tháng 04/2013 vừa rồi khi khai GTGT em khai thiếu phần hóa đơn hủy trong danh mục khai thuế GTGT bán ra, Giờ e phải bổ sung làm sao đây các anh chị giúp e với

 

[VTM]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

mấy anh chị ơi cho e hỏi tháng 04/2013 vừa rồi khi khai GTGT em khai thiếu phần hóa đơn hủy trong danh mục khai thuế GTGT bán ra, Giờ e phải bổ sung làm sao đây các anh chị giúp e với

Hóa đơn xóa bỏ không thuộc quy định phải khai trên bảng kê HHDV bán ra => bạn không cần phải điều chỉnh bổ sung gì cả.

 

[firephoenix]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Bạn chỉ khai điều chỉnh bổ sung lại tháng 04/2013 loại bỏ thuế GTGT 2 tờ hóa đơn kê trùng ra đồng thời ghi vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 05/2013.
hạch toán trong tháng 03/2013 là ok rồi

Anh thức ơi. Anh cho em hỏi trường hợp của em thế này thì xử lý thế nào:
Em kiểm tra lại tờ khai của T1/2013 thấy kế toán cũ hạch toán trùng hóa đơn. Cụ thể trên tờ khai T1 còn được khấu trừ 2tr. Sang Tháng 3/2013 kế toán cũ phát hiện đã ht 2 lần hóa đơn với số thuế là 64tr. Em thấy họ đã làm tờ khai bổ sung nhưng lại làm tờ khai bổ sung vào T3 và ghi vào chỉ tiêu số 37: điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước.Do vậy T3 từ đang được khấu trừ 83tr thành ra lại giảm đc 64tr kia nên còn đc khấu trừ 19tr!
Em thấy như thế chắc chắn là sai nhưng loay hoay không biết cách làm ntn? Em khai lại T1 thành phải nộp 62tr. T3 em khai lại và bỏ chỉ tiêu 37 đi đúng không Anh? Như vậy thì gần như các tháng cũng sai hết thì cứ tháng nào sai em lại phải lập lại tờ khai GTGT à?

 

[firephoenix]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Hix. Không bác nào biết chỉ dùm em cái à? Em đang rất cần mong các bác giúp đỡ. Thanks:wall:

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Anh thức ơi. Anh cho em hỏi trường hợp của em thế này thì xử lý thế nào:
Em kiểm tra lại tờ khai của T1/2013 thấy kế toán cũ hạch toán trùng hóa đơn. Cụ thể trên tờ khai T1 còn được khấu trừ 2tr. Sang Tháng 3/2013 kế toán cũ phát hiện đã ht 2 lần hóa đơn với số thuế là 64tr. Em thấy họ đã làm tờ khai bổ sung nhưng lại làm tờ khai bổ sung vào T3 và ghi vào chỉ tiêu số 37: điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước.Do vậy T3 từ đang được khấu trừ 83tr thành ra lại giảm đc 64tr kia nên còn đc khấu trừ 19tr!
Em thấy như thế chắc chắn là sai nhưng loay hoay không biết cách làm ntn? Em khai lại T1 thành phải nộp 62tr. T3 em khai lại và bỏ chỉ tiêu 37 đi đúng không Anh? Như vậy thì gần như các tháng cũng sai hết thì cứ tháng nào sai em lại phải lập lại tờ khai GTGT à?

Khai KKBS bổ sung điều chỉnh loại hóa đơn trùng ra làm giảm tiền thuế khấu trừ ( chỉ tiêu 43) thì bạn kia gõ vào chỉ tiêu 37 là đúng rồ mà em?

 

[firephoenix]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Khai KKBS bổ sung điều chỉnh loại hóa đơn trùng ra làm giảm tiền thuế khấu trừ ( chỉ tiêu 43) thì bạn kia gõ vào chỉ tiêu 37 là đúng rồ mà em?

Vâng. Tks Anh đã trả lời. Nhưng em có đọc lại chỉ tiêu 37+38. Trường hợp này T1 bên em từ được khấu trừ là 2tr thì thành phải nộp 62tr. Như vậy mà ghi vào chỉ tiêu 37 thì thành ra tháng 3 bù trừ cho T1. Em nghĩ như thế nên loay hoay chưa hiểu anh ạ

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai, khai bổ sung thế nào?

Vâng. Tks Anh đã trả lời. Nhưng em có đọc lại chỉ tiêu 37+38. Trường hợp này T1 bên em từ được khấu trừ là 2tr thì thành phải nộp 62tr. Như vậy mà ghi vào chỉ tiêu 37 thì thành ra tháng 3 bù trừ cho T1. Em nghĩ như thế nên loay hoay chưa hiểu anh ạ

À vậy là KHBS thì giảm chỉ tiêu 43 : 2tr, còn tăng chỉ tiêu 40: 62tr đúng không? nếu thế thì chị kia đã làm sai rồi

 

[lankiem]

Anh chị ơi cho em hỏi với ạ.
Công ty em tháng 1/2014 nhập sai số Thuế GTGT được khấu trừ của tháng trước được kết chuyển sang (số sai: 2.000.0000 đ; số đúng: 1.000.000đ). Em đọc thông tư 156 thì hiểu là sẽ kê khai bổ sung tháng 1/2014 và điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 (giảm) ở tờ khai tháng 4/2015 (Tháng kê khai bổ sung cho tờ khai tháng 1/2014).
Nhưng em vướng vấn đề như sau:
1. Tháng 2: Số dư đầu kỳ được khấu trừ chuyển từ tháng 1 sang cũng làm sai. + khai thừa 1 hóa đơn bán ra (VAT: 5.000.000đ)
Ví dụ: Tháng 1 số VAT khấu trừ chuyển sang tháng 2 trên tờ khai lần đầu (số tiền này là sai) 2.000.000 đồng
Tháng 1 số VAT khấu trừ chuyển sang tháng 2 trên tờ khai bổ sung (số này em đã điều chỉnh cho đúng) là 1.000.000 đồng.
Tháng 2: Số VAT khấu trừ từ tháng trước chuyển sang: 3.000.000 đồng
=> Em muốn hỏi là em làm tờ khai bổ sung tháng 2 em làm như sau:
- Khai giảm thuế GTGT kỳ trước chuyển sang=> nhưng em không hiểu phải điều chỉnh xuống 2.000.000 đồng (là số sai nhưng đúng là số của tháng 1 chuyển sang, vì số sai này chạy sai 1 loạt đến tận tháng 3/2015) hay 1.000.000 đồng (số dư đã khai điều chỉnh ở tháng tháng 1).
- Khai giảm thuế GTGT phải nộp trong kỳ

Em định làm như sau:
Tháng 1/2014: Khai bổ sung sửa Số vAT chuyển sang kỳ sau giảm 1.000.000 đồng (chuyển sang kỳ sau: 1.000.000 đồng)
Tháng 2/2014: Khai bỏ sung sửa VAT nhận từ tháng trước chuyển sang giảm 1.000.000 đồng (như vậy số được khấu trừ tháng trước chuyển sang em để là 2.000.000 đồng) + Khai giảm VAT đầu ra trong kỳ (2.000.000đ)
Tháng 4/2015: Số dư vẫn để số dư tự động nhảy sai ở các kỳ trước, ở chỉ tiêu 37 và 38 nhập lần lượt là 2.000.000 đồng và 5.000.000
Như vậy, số dư đầu kỳ tháng 2/2014, em đã điều chỉnh theo số tháng 1/2014 chuyển sang nhưng là số trước khi khai bổ sung tháng 1/2014. Em làm như vậy có đúng không ạ, và các tháng 3,4,5-12/2014 và 1-3/2015, em có phải khai bổ sung để điều chỉnh số dư đầu kỳ VAT các tháng trước chuyển sang không ạ.
VAT bên em không phải nộp mà được khấu từ chuyển sang tháng sau, nên sai ở tháng 1/2014 nó tự nhảy sai đến tận bây giờ ấy ạ.
Em cám ơn anh chị ạ.