Phân bổ thuế GTGT

  • Thread starter quytrong
  • Ngày gửi
quytrong

quytrong

Trung cấp
28/1/10
52
0
0
Nhà em
Các bạn cho mình hỏi.
Trong phần khai thuế GTGT tháng có mẫu số 01-4A?GTGT là bảng phân bổ số thuế GTGT của hàng hoá DV mua vào đc khấu trừ trong kỳ. phần A thì đơn giản rồi nhưng còn phần B mình k hiểu là cứ có thuế GTGT hàng mua vào thì phải phân bổ hay tuỳ cty có phan bổ hay k?. Cty mình chưa có tháng nào khai ở phần đó cả, có sao ko nhỉ
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
T

Tuyet Huong

Sơ cấp
24/10/08
26
0
0
Binh Duong
K sao đâu bạn. Bạn thấy trên tờ khai 01-2/GTGT có phần kê khai: hàng hóa mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và k chịu thuế đúng k? nếu đơn vị bạn có phát sinh đầu vào ở mục này thì mới cần làm bảng phân bổ 01-4/GTGT, còn lại là k phải làm bạn ah.
Thân
 
cachep87

cachep87

chief accounting
6/3/10
1,210
22
38
TP Hà Nội
www.ketoanxanh.com
Các bạn cho mình hỏi.
Trong phần khai thuế GTGT tháng có mẫu số 01-4A?GTGT là bảng phân bổ số thuế GTGT của hàng hoá DV mua vào đc khấu trừ trong kỳ. phần A thì đơn giản rồi nhưng còn phần B mình k hiểu là cứ có thuế GTGT hàng mua vào thì phải phân bổ hay tuỳ cty có phan bổ hay k?. Cty mình chưa có tháng nào khai ở phần đó cả, có sao ko nhỉ

Trường hợp Người nộp thuế có hoạt động SXKD cả HHDV chịu thuế và HHDV không chịu thuế, nếu không hạch toán được riêng thuế GTGT đầu vào cho từng loại thì NNT phải thực hiện phân bổ số thuế GTGT đầu vào cho HHDV chịu thuế và HHDV không chịu thuế. Việc phân bổ này được thực hiện và kê khai vào Bảng phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ mẫu số 01-4A/GTGT (xem phụ lục 5) và được kèm theo tờ khai thuế mẫu số 01/GTGT.
Cty bạn nếu không sx cả HHDV chịu thuế và không chịu thuế thì không phải lập mẫu này nhé!
 
quytrong

quytrong

Trung cấp
28/1/10
52
0
0
Nhà em
mình k thấy nút Thanks đâu cà, Cảm ơn các bạn nhiều nhiều nha. vì mình nhận lại của người khác mà từ trước đến giừ họ cứ làm mẫu đó nhưng chỉ khai mục A còn B thì để trống nên chỉ sợ bị sai thôi, giờ thì yên tâm rồi
 
M

member0608

Cao cấp
6/8/10
466
2
0
Hồ Chí Minh
lactam.vn
Công ty mình cũng có 2 dịch vụ: chịu thuế và không chịu thuế. Năm 2010 và Tháng 1/2012 mình không biết nên không lập tờ phụ lục 01-4/GTGT. Do đó, số thuế GTGT bị sai. Giờ muốn điều chỉnh và nộp lại thì làm sao vậy?
 

Similar threads

K
Trả lời
0
Lượt xem
2K
Thuế GTGT
Kiếp đọc hành
K
H
Trả lời
13
Lượt xem
17K
e4624
Phần mềm BRAVO
Trả lời
0
Lượt xem
34K
Thuế GTGT
Phần mềm BRAVO
Phần mềm BRAVO
Webketoan Hub
Trả lời
0
Lượt xem
33K
Thuế GTGT
Webketoan Hub
Webketoan Hub

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA