Cách lập chứng từ và ghi vào sổ nhật ký chung

[lamngocyen]

Hi các bạn, minh đang làm thêm báo cáo thuế và làm sổ sách. Mỗi tháng mình đến công ty vài lần để lấy chứng từ về làm báo cáo. DN mình kinh doanh lĩnh vực khách sạn, mỗi lần thu tiền khách hàng đều có xuất hóa đơn GTGT nhưng không lập phiếu thu. Như vậy trên sổ Nhật Ký Chung mình ghi nhận doanh thu và số chứng từ là số
thứ tự hóa đơn và hạch toán
Nợ 1111
Có 5113
Có 3331
Các bạn cho minh hỏi hạch toán như vậy có ổn không?
Không lập phiếu thu cho khách hàng thỉ có được không?
Sổ nhật ký chung có tài khoản 1111 thì phải ghi vào nhật ký thu tiền nhưng ko lập phiếu thu thì chứng từ thu tiền là hóa đơn bán ra đươc không?
Xin các bạn chỉ dẫn giúp mình

 

[levanton]

Hi các bạn, minh đang làm thêm báo cáo thuế và làm sổ sách. Mỗi tháng mình đến công ty vài lần để lấy chứng từ về làm báo cáo. DN mình kinh doanh lĩnh vực khách sạn, mỗi lần thu tiền khách hàng đều có xuất hóa đơn GTGT nhưng không lập phiếu thu. Như vậy trên sổ Nhật Ký Chung mình ghi nhận doanh thu và số chứng từ là số
thứ tự hóa đơn và hạch toán
Nợ 1111
Có 5113
Có 3331
Các bạn cho minh hỏi hạch toán như vậy có ổn không?
Không lập phiếu thu cho khách hàng thỉ có được không?
Sổ nhật ký chung có tài khoản 1111 thì phải ghi vào nhật ký thu tiền nhưng ko lập phiếu thu thì chứng từ thu tiền là hóa đơn bán ra đươc không?
Xin các bạn chỉ dẫn giúp mình

Bạn phải lập phiếu thu tiền theo từng hóa đơn xuất. "Phiếu thu" thuộc nhóm các chứng tư mang tính bắt buộc theo qui định trong Chế độ chứng tư kế toán.

Mỗi lần xuất hóa đơn có thu tiền nhưng chưa lập, bây giờ bạn làm sổ sách thì lập luôn, hợp thức hóa những thiếu sót trước đó đi nhé.

 

[luusuongmai]

Nhưng bạn ơi mình vẫn chưa hiểu rõ cần tất cả những loại chứng từ gốc nào khác nữa ngoài hoá đơn đỏ??? Ví dụ khi nhận được 1 hoá đơn (thanh toán luôn bằng TM) thì mình chỉ cần làm PC và kẹp vào cùng bản photo of hoá đơn đó, còn nếu khi CK thì là UNC phải k? (Nếu là HD VAT thì lưu bản photo, bản chính để báo thuế, còn HD Thông thường thì lưu luôn bản chính). Vậy đã đủ chưa or còn thiếu sót gì không?
Hnay mình mới đi nhận Sổ phụ và chứng từ ngân hàng, mình thấy ngoài UNC còn có Lệnh thanh toán (Nợ/Có). Vậy lệnh thanh toán đó lưu như thế nào. Có phải thay thế cho PT không?

 

[lamngocyen]

Cám ơn bạn Lê Văn Tôn rất nhiều, minh cảm thấy nhẹ cả người. Chúc bạn may mắn

 

[cachcach172004]

Khi viết HĐ GTGT cho khách, bắt buộc phải có Phiếu thu, khi làm sổ sách thì phiếu thu bạn tự xử lí (Tự ký) cũng được, còn nếu chuyển khoản bạn không cần viết Phiếu thu vì sổ phụ ngân hàng đã có. Bạn yên tâm, chỗ mình làm chị kế toán siêu kinh nghiệm làm như thế mà.

 

[ngadinh1007]

các bạn ơi cho mình hỏi: mình lập phiếu thu 3 liên thì mình lưu trong cùi là liên mình ghi bằng bút mục có phải không vậy? cảm ơn các bạn nhiều

 

[trinhbmt]

đúng rồi đó bạn ah. Đó là liên chính bản phải lưu trong cùi để sau này có gì bạn còn lấy nó ra để đối chứng chứ.

 

[kylinhanam]

Mình thấy mọi người ai cũng bảo phải lập phiếu thu.Phiếu thu là phiếu bắt buộc.Tớ thấy phiếu
thu tiền mặt chỉ dùng để theo dõi nội bộ thôi mà.khi tớ thu tiền của một công ty chỉ cần nhận tiền thôi
người mua cũng đâu cần ký gì đâu mừ.

 

[luusuongmai]

Mình thấy mọi người ai cũng bảo phải lập phiếu thu.Phiếu thu là phiếu bắt buộc.Tớ thấy phiếu
thu tiền mặt chỉ dùng để theo dõi nội bộ thôi mà.khi tớ thu tiền của một công ty chỉ cần nhận tiền thôi
người mua cũng đâu cần ký gì đâu mừ.

Sao lại chỉ dùng để theo dõi nội bộ? Khi bạn thu tiền KH đó có thể xem là nội bộ không? Khi bạn chi tiền, bạn làm PC, khi bạn thu tiền bạn làm PT. Cứ thế mà làm. PC bắt buộc phải có ký nhận của người nhận tiền, PT thì bạn có thể tự xử lý. nhưng bắt buộc phải có.

 

[traitimkho]

Mình thấy mọi người ai cũng bảo phải lập phiếu thu.Phiếu thu là phiếu bắt buộc.Tớ thấy phiếu
thu tiền mặt chỉ dùng để theo dõi nội bộ thôi mà.khi tớ thu tiền của một công ty chỉ cần nhận tiền thôi
người mua cũng đâu cần ký gì đâu mừ.

Chẳng biết là có học kế toán không nữa???? Phiếu thu , phiếu chi không có thì kế toán lấy gì mà lập sổ quỹ tiền mặt chứ. Học chắc lý thuyết đi bé nhé.

 

[thuyk4b6]

khi thu tiền của khách hàng mà không có chữ ký thì e là không đc bạn a, vì nó là cơ sở, bằng chứng ghi sổ. các giấy tờ không chỉ lưu nội bộ, mà còn dùng khi khách hàng và cơ quan khác " đòi" nữa chứ:angel: