Thuế TNDN tạm tính hàng quý

[thanhk27]

Quý I công ty tôi kê khai thuế TNDN theo mẫu 01B/TNDN.
Sang quý II công ty tôi muốn kê khai thuế TNDN theo mẫu 01A/TNDN có được không?
Mong các bác chỉ bảo.

 

[cachep87]

Quý I công ty tôi kê khai thuế TNDN theo mẫu 01B/TNDN.
Sang quý II công ty tôi muốn kê khai thuế TNDN theo mẫu 01A/TNDN có được không?
Mong các bác chỉ bảo.

- Trường hợp người nộp thuế xác định được doanh thu thực tế phát sinh nhưng không kê khai được chi phí thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế thì thực hiện khai thuế TNDN tạm nộp quý theo mẫu 01B/TNDN
- Trường hợp người nộp thuế xác định được doanh thu và chi phí thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế thì thực hiện khai thuế TNDN tạm tính theo quý theo mẫu 01A/TNDN
Công ty bạn thuốc trường hợp nào thì kê khai theo mẫu trường hợp đó!

 

[muoi muoi]

Quý I công ty tôi kê khai thuế TNDN theo mẫu 01B/TNDN.
Sang quý II công ty tôi muốn kê khai thuế TNDN theo mẫu 01A/TNDN có được không?
Mong các bác chỉ bảo.

Bạn thân mến!
Theo như mình đọc Hướng dẫn kê khai nộp thuế TNDN tạm tính thì việc lựa chọn mẫu kê khai là 01/TNDN hay 02/TNDN là do công ty tự chọn dựa vào đặc điểm kinh doanh của công ty nhưng phải được thống nhất trong cả năm tài chính.
thân mến!

 

[thanhk27]

Cám ơn nhiều nhé.
Vậy là mình phải tạm nôp thuế TNDN theo mẫu 01B/TNDN như quý I.
Nhưng quý II Công ty mình lỗ dữ lắm mà vẫn nộp thuế sao.
Buồn quá.

 

[cachep87]

Cám ơn nhiều nhé.
Vậy là mình phải tạm nôp thuế TNDN theo mẫu 01B/TNDN như quý I.
Nhưng quý II Công ty mình lỗ dữ lắm mà vẫn nộp thuế sao.
Buồn quá.

Lỗ vẫn phải nộp tờ khai, nếu nộp chậm sẽ bị phạt!!!

 

[tinhbantn74]

Công ty em cũng tính theo mẫu 01B/TNCN, trong đó có mục Tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu thì tính thế nào ah, em mới vào nghề nên còn non tay mong các anh chị chỉ giúp nha.

 

[vubinhanduong]

các anh chị cho em hỏi luôn "chi phí thực tế phát sinh trong kỳ" bao gồm những chi phí như là 632,621,622,627,641,642 phải không ah!
xin cảm ơn, bên em đang tính theo mẫu 01A/TNDN

 

[phuongdan77]

chi phí thực tế phát sinh trong kỳ: 632,635,641,642,811

 

[hoaphangdo]

Đây là theo chủ quan của tớ nha, các bạn đọc và góp ý với nha
* Chi phí hoạt động kinh doanh trong doanh nghiệp được chia thành:
- Chi phí hoạt động kinh doanh thông thường:
+ Chi phí sản xuất kinh doanh gồm: Chi phí sản xuất: chi phí NVLTT, NCTT, SXC
Chi phí ngoài sản xuất: Chi phí bán hàng, QLDN
+ Chi phí hoạt động tài chính
- chi phí khác
* Khi các khoản chi phí này thực tế phát sinh trong kì được hạch toán trên các TK: 621, 622, 142, 242, 335, 627, 241, 641, 642, 635, 811.
* Toàn bộ chi phí sản xuất kinh doanh thực tế phát sinh được phân bổ vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kì được thể hiện trên TK: 621, 622, 627,241, 641, 642, 635, 811.

 

[giang3v]

chi phí thực tế phát sinh trong kỳ: 632,635,641,642,811

các anh chị cho em hỏi luôn "chi phí thực tế phát sinh trong kỳ" bao gồm những chi phí như là 632,621,622,627,641,642 phải không ah!
xin cảm ơn, bên em đang tính theo mẫu 01A/TNDN

Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ bao gồm các chi phí như bạn phuongdan77 đã nói đó bạn, 621.622.627 phải kết chuyển sang 154 và cuối cùng K/C sang TK 632 rùi,