T
Công ty mình tháng 03 năm 2009 có thuê tài sản trên đất (nó có bao hàm cả quyền sử dụng đất) Công ty mình có hợp đồng thuê đất và công ty bán cho mình có xuất cho mình hoá đơn giá trị gia tăng nhưng không đưa bản gốc mà chỉ đưa cho bản phô tô. Nhưng khi đó công ty mình mới thành lập chưa tuyển kế toán. Đến tháng 9/2009 thì mới có kế toán nhưng đến tháng 10 công ty mình mới nhận được hoá đơn thì hoá đơn đã quá sáu tháng không được kê khai và nội dung hoá đơn công ty bán cho mình cũng nghi sai. Nội dung trong hoá đơn là chuyển quyền sử dụng đất (cái này không chịu thuế GTGT - Thông tư 129) Nên hai bên có làm biên bản huỷ hoá đơn và viết lại hoá đơn vào tháng 03/2010 nội dung là chuyển quyền sử dụng tài sản trên đất, viết như vậy đây là mặt hàng chịu thuế 10%. Công ty mình là công ty mới thành lập với 100% vốn nước ngoài và công ty mình đang được hoàn thuế. Cùng tháng 03 công ty chúng mình làm thủ tục hoàn thuế số thuế đó. Cơ quan thuế có quyết định cho công ty mình được hoàn thuế rồi. Nhưng đến tháng 06/2010 cơ quan thuế lại có công văn gửi cho bên mình là không được hoàn số tiền đó nữa vì hoá đơn trước mình đã qua sáu tháng không kê, nên khi viết lại hoá đơn này thì số tiền đó chỉ tính vào chi phí thôi. Giờ mình rất đang bối dối không biết giải quyết thế nào? Mình mong dân kế toán nhà mình có thể giúp mình giải quyết nhanh gọn vấn đề này.
Còn một điểm mấu chốt trong vấn đề này nữa đó là công ty xuất hoá đơn cho mình có công văn gửi chi cục thuế xin tạm ngừng hoạt động từ ngày 1/3/2010. Nhưng đến 12/3/2010 cơ quan thuế vẫn xuất bán hoá đơn cho công ty đó và đến ngày 25/03/2010 công ty đó mới xuất hoá đơn cho mình. Vậy thì công ty mình phải giải quyết như nào? Mong các bạn gửi cho mình ý kiến để mình giải quyết cho nhanh chóng và hợp lý hoá mọi vấn đề
Còn một điểm mấu chốt trong vấn đề này nữa đó là công ty xuất hoá đơn cho mình có công văn gửi chi cục thuế xin tạm ngừng hoạt động từ ngày 1/3/2010. Nhưng đến 12/3/2010 cơ quan thuế vẫn xuất bán hoá đơn cho công ty đó và đến ngày 25/03/2010 công ty đó mới xuất hoá đơn cho mình. Vậy thì công ty mình phải giải quyết như nào? Mong các bạn gửi cho mình ý kiến để mình giải quyết cho nhanh chóng và hợp lý hoá mọi vấn đề
