kê khai sai thuế GTGT

[valerie]

Chuyện em muốn trình báo Bà con và mong được giúp đỡ như sau :
Khổ là , nagyf hnay là 30/6/2010 em mới phát hiện ra mình làm sai nên ko biết làm thế nào nữa:
1. Tháng 03/2010 : trên bảng kê HH mua vào em có kê nhầm như sau :
- gia strij 1 hóa đơn chưa thuế là : 9.300.000 nhưng VAT 10% em lại gõ nhầm : 2.010
nhưng tháng này em vẫn đc khấu trừ thuế là : 2.910.764 ( chưa tính lại số thuế bị sai mà chỉ là số khấu trừ từ số 2.010
2. Tháng 04. em có lô hàng nhập khẩu trị giá tính thuế : 11.427.848 nhung em kê nhầm là 12.154.758 . Tức là kê thừa 726.910
mà trên tờ khai sai em dã nộp số VAT được khấu trừ là : 470.375
3. nhưng do em nhìn nhầm số 470.375 đc khấu trừ thành số phải nộp nên ngày 25 /4 em đã đi nộp đúng số tiền đó nhưng lại ghi là : nộp thuế GTGT tháng 04/2010.

Kính mog các Bác giúp em. Cho em cách sửa chữa và cả mức phạt nếu có

 

[valerie]

không ai giúp em thật à?huhuhu

 

[tungac]

Kê khai vào mẫu 01/KHBS đi em.

 

[myyen9999]

trời, làm kế toán gì mà nhầm nhiều thứ quá vậy?coi làm lại mẫu điều chỉnh 01/KHBS , còn nếu muốn thì photo các chứng từ đó kẹp chung vào mẫu 01/KHBS rồi nộp cho họ.hồi trước mình cũng có sai tí xíu, cũng làm như vậy rồi ok.
Hic, bạn phải cận thận hơn nha, chứ cứ sai như vậy thì doanh nghiệp seb bị liệt vào sổ đen đó, rồi sẽ bị kêu lên CCT giải trình tùm lum hết ah.

 

[thuyanh270778]

Chuyện em muốn trình báo Bà con và mong được giúp đỡ như sau :
Khổ là , nagyf hnay là 30/6/2010 em mới phát hiện ra mình làm sai nên ko biết làm thế nào nữa:
1. Tháng 03/2010 : trên bảng kê HH mua vào em có kê nhầm như sau :
- gia strij 1 hóa đơn chưa thuế là : 9.300.000 nhưng VAT 10% em lại gõ nhầm : 2.010
nhưng tháng này em vẫn đc khấu trừ thuế là : 2.910.764 ( chưa tính lại số thuế bị sai mà chỉ là số khấu trừ từ số 2.010
2. Tháng 04. em có lô hàng nhập khẩu trị giá tính thuế : 11.427.848 nhung em kê nhầm là 12.154.758 . Tức là kê thừa 726.910
mà trên tờ khai sai em dã nộp số VAT được khấu trừ là : 470.375
3. nhưng do em nhìn nhầm số 470.375 đc khấu trừ thành số phải nộp nên ngày 25 /4 em đã đi nộp đúng số tiền đó nhưng lại ghi là : nộp thuế GTGT tháng 04/2010.

Kính mog các Bác giúp em. Cho em cách sửa chữa và cả mức phạt nếu có

Trời ơi , làm gì mà sai tùm lum vậy , nguyên tác là phát hiện sai sót thì phải điều chỉnh cho đúng bằng bảng kê mẫu 01-KHBS . đồng thời lập lại tò khai thuế GTGT vơi số đúng để nộp cho cơ quan thuế . nếu phát sinh số thuế còn phải nộp thì lập tức nộp số đó vào ngân sách , đồngthời nộp phạt luôn , nếu phát sinh còn được khấu trừ chuyển kỳ sau thì làmbút toán diều chỉnh cho đúng với số liêu báo cáo thuế GTGT . vậy thôi . Số liệu bạn cung cấp lộn xọn quá nên mình cũng khong thể nói con số cụ thể được . chỉ biết nói cách giải quyết vậy thôi . Chúc thành công .

 

[minhhang1507]

tiện đây cho em hỏi luôn. Thang 4 em có kê khai hoá đơn GTGT của tháng 3 nhưng em lại ghi nhầm ngày hoá đơn. Các anh chị chỉ giúp em phải sửa như thế nào ak!!

 

[1f3loverose]

hix, em cũng muốn hỏi luôn, các anh chị tư vấn giùm em với???
giám đốc em hàng tháng có gửi cho em một số hoá đơn mua vào( hoá đơn tiền điện nước...), thuế 10% và giá trị cũng không lớn lắm( tiền thuế <10 ngàn đồng), nhưng trên hoá đơn lại chỉ viết tên giám đốc, không có tên công ty và không có MST cty
theo phản xạ tự nhiên(^^) cứ thấy hoá đơn đỏ, lại là hoá đơn GTGT là em lại kê khai vào tờ khai, tháng sau khi xem lại hoá đơn em mới phát hiện ra hoá đơn không có tên công ty và không có MST của công ty, nhưng em đã kê khai hết rồi, và hàng tháng em vẫn được khấu trừ thuế đó
em đã " trót" kê khai rồi thì bây giờ phải làm sao ạ? bên thuế họ đến kiểm tra thì có sao không ạ, em lo quá, em là nhân viên mới không rõ lắm???

 

[nhung0601]

hix, em cũng muốn hỏi luôn, các anh chị tư vấn giùm em với???
giám đốc em hàng tháng có gửi cho em một số hoá đơn mua vào( hoá đơn tiền điện nước...), thuế 10% và giá trị cũng không lớn lắm( tiền thuế <10 ngàn đồng), nhưng trên hoá đơn lại chỉ viết tên giám đốc, không có tên công ty và không có MST cty
theo phản xạ tự nhiên(^^) cứ thấy hoá đơn đỏ, lại là hoá đơn GTGT là em lại kê khai vào tờ khai, tháng sau khi xem lại hoá đơn em mới phát hiện ra hoá đơn không có tên công ty và không có MST của công ty, nhưng em đã kê khai hết rồi, và hàng tháng em vẫn được khấu trừ thuế đó
em đã " trót" kê khai rồi thì bây giờ phải làm sao ạ? bên thuế họ đến kiểm tra thì có sao không ạ, em lo quá, em là nhân viên mới không rõ lắm???

cái này nếu như vậy thì bạn phải làm tờ khai điều chỉnh thuế GTGT giảm, và điều chỉnh ngay trong tờ khai nữa.
rồi nộp lại cho cơ quan thuế nhé

 

[nhung0601]

hix, em cũng muốn hỏi luôn, các anh chị tư vấn giùm em với???
giám đốc em hàng tháng có gửi cho em một số hoá đơn mua vào( hoá đơn tiền điện nước...), thuế 10% và giá trị cũng không lớn lắm( tiền thuế <10 ngàn đồng), nhưng trên hoá đơn lại chỉ viết tên giám đốc, không có tên công ty và không có MST cty
theo phản xạ tự nhiên(^^) cứ thấy hoá đơn đỏ, lại là hoá đơn GTGT là em lại kê khai vào tờ khai, tháng sau khi xem lại hoá đơn em mới phát hiện ra hoá đơn không có tên công ty và không có MST của công ty, nhưng em đã kê khai hết rồi, và hàng tháng em vẫn được khấu trừ thuế đó
em đã " trót" kê khai rồi thì bây giờ phải làm sao ạ? bên thuế họ đến kiểm tra thì có sao không ạ, em lo quá, em là nhân viên mới không rõ lắm???

bạn cứ làm mẫu đấy, không sao đâu mà, mình lần trước cũgn vậy và mình cũng điều chỉnh lại và nộp cho cơ quan thuế, không bị phạt bạn ạ.

 

[1f3loverose]

em cảm ơn nhìu, tiện thể cho em hỏi chút nữa, những hoá đơn này em kê ở tận tháng 5, giờ tháng này điều chỉnh vẫn được chứ ạ, và nếu hoá đơn mà chỉ có tên giám đốc ( không ghi tên công ty) nhưng có MST công ty thì có được ghi vào tờ khai không ạ?

 

[waterfull]

điều chỉnh càng sớm càng tốt bạn.Nếu HĐ đó ko có tên cty và mst thì ko được kê vào tờ khai đâu. còn bạn điều chỉnh mà làm tăng số thuế phải nộp thì làm vào tớ 01/KHBS và chuẩn bị nộp phạt nha, còn nếu ko làm tăng số thuế phải nộp thì bạn ko cần phải làm vào tớ 01/KHBS đâu mà bạn làm vào phụ lục PL 01-03/GTGT ở phần kê khai thuế hàng tháng ý như vậy sẽ không bị nộp phạt. Tớ mới điều chỉnh xong. Bên thuế chỉ cần nhìn thấy tờ 01/KHBS thì dù có làm tăng tiền thuế phải nộp không thì vẫn phải nộp phạt đó bạn. Tớ nói thế này khéo vi phạm nội quy mất

 

[1f3loverose]

hoá đơn GTGT mua vào đó, có mst cty nhưng lại không có tên cty có được không ạ???nếu em điều chỉnh em chỉ thấy số thuế được khấu trừ giảm đi thôi, vì bên em chưa có doanh thu( cty mới thành lập cuối năm 2009 ạ), như thế chỉ pảhi làm vào phụ lục 01-03/ GTGT thôi ạ?
anh chị ơi, nộp phạt có nhiều không ạ? àh những hoá đơn em kê khai sai đó có từ tháng 1, 2, 3, 4, 5 mỗi tháng 1 hoá đơn sai ạ.bây giờ kê khai bổ sung được chứ ạ và bổ sung vào quý 1 và quý 2 ạ?
còn nữa, em ngồi hí hoáy nghịch, nên viết thêm cái mã số thuế cảu cty em vào mấy cái hoá đơn đó( hic hic vì thấy nó đã sai rồi nên " thử " làm kiểu này xem liệu có" ok" không) nhỡ thuế họ kiểm tra thì sao không nhỉ???
ui, mong anh chị tư vẫn giùm em, em thấy lo quá

 

[lequyenkd]

Em đi nộp thuế VAT nhưng lại ghi nhầm mà GTGT

Anh chị giúp em với.
Em không phải là kế toán. nhưng doanh nghiệp e mới hoạt động được có 1 vài tháng.
Hôm nay em đi nộp VAT trên ngân hàng nhưng không hiểu sao em lại ghi thành GTGT. Giờ mới phát hiện ra. Có ai chỉ em cách làm thế nào không. Em có thể lên ngân hàng nhờ họ làm lại không ạ. Số tiền nộp chỉ có 118 nghìn thôi ạ. E không hiểu gì về kế toán cả nên lo lắm. hic

 

[gotasin]

em cảm ơn nhìu, tiện thể cho em hỏi chút nữa, những hoá đơn này em kê ở tận tháng 5, giờ tháng này điều chỉnh vẫn được chứ ạ, và nếu hoá đơn mà chỉ có tên giám đốc ( không ghi tên công ty) nhưng có MST công ty thì có được ghi vào tờ khai không ạ?

Những hóa đơn đó kê trong tháng 5 thì bây giờ điều chỉnh vẫn được.
Hóa đơn chỉ có tên giám đốc mặc dù có ghi MST của công ty thì không được kê trong tờ khai đâu bạn, và cũng không được khấu trừ thuế.

 

[quyenvu]

Hoá đơn kê khai sai thì dù có làm phụ lục 01-03/GTGT & bảng giải trình thì vẫn cứ bị phạt do kê khai sai thôi. Không biết bên bạn thế nào chứ chi cục thuế của mình là thế đấy T_T

 

[Kế Toán Già Gân]

Các bạn khảo thêm các tài liệu dưới đây xem để thực hiện

- Hướng dẫn cách lập và sử dụng hóa đơn của Cục thuế TP. HCM

- Hướng dẫn kê khai thuế GTGT của Cục thuế TP. HCM

 

[Thuy Luynh]

Em chưa gặp trường hợp điều chỉnh này trong quá trình làm. Nếu xảy ra trường hợp này mình sẽ điều chỉnh vào mẫu 01/KHBS, kẹp hồ sơ liên quan và mẫu tờ khai bổ sung trong phần mẫu này luon phải không? Theo như mẫu trong phần mềm thì số tiền nộp phạt cũng có trong phần tính sẵn rồi.

 

[huynhhongtham]

Theo nguyên tắc thì không, nếu bạn muốn được khấu trừ thuế thì bạn nhờ nhà cung cấp làm biên bản điều chỉnh thông tin khách hàng trên hóa đơn, rồi bạn khai thuế bình thường.
Nếu không thì bạn phải kê khai bổ sung giảm thuế GTGTđược khấu trừ, thì ko bị phạt đâu.