Kê khai thuế GTGT của hàng nhập khẩu

[giomuathu]

Công ty mình có nhập khẩu mấy lô hàng về phục vụ cho việc sản xuất. Trong bảng kê GTGT đầu vào mình phải kê khai món hàng đó như thế nào. Cụ thể là:

1) Các cột ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, mã số thuế người bán mình sẽ điền thông tin gì?
2) Doanh số mua chưa thuế = giá trị mua hàng trên hợp đồng + điện phí và phí TT của ngân hàng + thuế NK phải không ạ?
Thanks

 

[VTM]

Công ty mình có nhập khẩu mấy lô hàng về phục vụ cho việc sản xuất. Trong bảng kê GTGT đầu vào mình phải kê khai món hàng đó như thế nào. Cụ thể là:

1) Các cột ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, mã số thuế người bán mình sẽ điền thông tin gì?
2) Doanh số mua chưa thuế = giá trị mua hàng trên hợp đồng + điện phí và phí TT của ngân hàng + thuế NK phải không ạ?
Thanks

+ Cột ký hiệu, số hoá đơn: có thể ghi theo số chứng từ riêng của Cty cho GNT (hoặc không ghi thì đáng X vào 2 cột trên_HTKK mới chấp nhận)
+ Ngày: ghi theo ngày GNT hoặc ngày thực hiện CK.
+ DS mua chưa thuế = Trị giá tính thuế + thuế NK (nếu không bị điều chỉnh thuế_xem chỉ tiêu 24 trên TKHQ)
+ Điện phí, phí TT: kê khai dòng khác (như hoá đơn MV)

Lưu ý: khi nào đã nộp xong thuế GTGT hàng nhập khẩu thì mới khai vào BC thuế GTGT tháng.

 

[myyen9999]

Công ty mình có nhập khẩu mấy lô hàng về phục vụ cho việc sản xuất. Trong bảng kê GTGT đầu vào mình phải kê khai món hàng đó như thế nào. Cụ thể là:

1) Các cột ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, mã số thuế người bán mình sẽ điền thông tin gì?
2) Doanh số mua chưa thuế = giá trị mua hàng trên hợp đồng + điện phí và phí TT của ngân hàng + thuế NK phải không ạ?
Thanks

Mình cũng làm bên xuất nhập khẩu, ký hiệu HD thì để trống, số Hd thì để số tờ khai vào.mã số thuế cũng trống. Còn doanh số mua chưa thuế là giá trị tính thuế VAT trên tờ khai ấy. Mình vẫn thường làm vậy.

 

[giomuathu]

Mình cũng làm bên xuất nhập khẩu, ký hiệu HD thì để trống, số Hd thì để số tờ khai vào.mã số thuế cũng trống. Còn doanh số mua chưa thuế là giá trị tính thuế VAT trên tờ khai ấy. Mình vẫn thường làm vậy.

Mình lại được nghe tư vấn khác với bạn. Khi chúng ta đóng thuế thì có 1 bien lai đóng thuế, và trong đó có ký hiệu, số của biên lai và trị giá đóng thuế của lô hàng. Nên chọn ghi theo bien lai đóng thuế

 

[VTM]

Mình lại được nghe tư vấn khác với bạn. Khi chúng ta đóng thuế thì có 1 bien lai đóng thuế, và trong đó có ký hiệu, số của biên lai và trị giá đóng thuế của lô hàng. Nên chọn ghi theo bien lai đóng thuế

Trường hợp này áp dụng cho những lô hàng nhập khẩu nộp thuế ngay tại cảng trước khi thông quan (có biên lai thuế).

 

[giomuathu]

Trường hợp này áp dụng cho những lô hàng nhập khẩu nộp thuế ngay tại cảng trước khi thông quan (có biên lai thuế).

Đúng là như vậy, cty mình nộp thuế ngay tại cảng, nhờ cty vận chuyển nộp hộ

 

[thuylinh1311]

Công ty minh cũng nộp thuế ngay khi nhập khẩu. Vậy Mình phải kê khai ntn? Biên lai nộp thuế có kê khai ko?