Sai thứ tự chứng từ - cứu

[grafiew]

Mọi người ơi cho em hỏi với, khi nhận hoá đơn từ mọi người trong công ty em viết phiếu chi rùi, nhưng có một cái hoá đơn em để lẫn và khi phát hiện ra thì nó thuộc ngày 16/6 mà giờ em đã viết phiếu chi đến tháng 7 rồi. Em nên viết như thế nào với hoá đơn này đây, có viết tiếp và đánh số thứ tự sau những cái chứng từ đã viết của tháng 7 được không? Xin hãy giúp em - hu hu

 

[minhnguyet107]

Được bạn àh, bạn cứ làm phiếu chi tháng 7 đi , hoặc làm vào cuối tháng 6 (số phiếu chi cuối cùng). hóa đơn T6 kê khai VAT T7 vẫn được, hóa đơn GTGT Thuế cho gia han 5 tháng kê khai đó

 

[grafiew]

híc, cảm ơn chị minhnguyet nhưng mà em muốn kê khai cái hoá đơn này vào tháng 6 mừ, phải làm sao cho đúng đây

 

[minhnguyet107]

Bạn kê vào số phiếu chi cuối cùng của tháng 6 hoặc là: giả sử phiếu chi bạn đã lập rồi vào ngày 16/6 là số PC:14/6 mà hóa đơn còn sót mà bạn chưa làm phiếu chi ngày trên HĐ 16/6 thì bạn làm phiếu chi số 14A/6 cũng được không có vấn đề gì

 

[cuc cu]

Bạn có thể đưa hóa đơn đó vào phiếu chi cuối cùng giống như bạn minhnguyet107 hướng dẫn hoặc ghép vào cùng 1 phiếu chi nào đó: ví dụ phiếu chi số 14/6 đó bao gồm 1 hóa đơn thì bạn thay phiếu chi đó bao gồm 2 hóa đơn (1 hóa đơn đã có và cái hóa đơn bị bỏ sót này). Còn hóa đơn tháng 6 thì vẫn kê khai vào kỳ kê khai tháng 6 bình thường chứ có sao đâu bạn, bi giờ mới là 16/7 vẫn chưa hết hạn nộp tờ khai thuế GTGT tháng 6 cơ mà.

 

[tamnt07]

Thì bạn đánh số chứng từ bổ sung thêm chữ A, B vào sau ấy, chẳng hạn ngày hôm đó có phiếu chi số 14 thì bạn cho phiếu chi này thành số 14A và làm thêm phiếu chi mới số là 14B!

 

[grafiew]

Cảm ơn cả nhà. những góp ý của cà nhà đã giúp đỡ em rất nhìu.

 

[xuongrong193]

Cả nhà ơi, giúp em với!Em làm kế toán vận tải,là 1 một bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,bên cty xăng dầu có 1 xuất hóa đơn 23triệu,cuối tháng 6 e ra lấy hóa đơn,đầu tháng 7 chi mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bên chỗ bọn em không thể dùng tài khoản của công ty để chuyển khoản số tiền đó.Nếu chi tiền mặt thì bọn em sẽ không được khấu trừ thuế. Anh giám đốc bộ phận bảo e hủy hóa đơn đó đi, và kiếm các hóa đơn nhiên liệu bên ngoài khác thay thế.Với số tiền 23 triệu thì kiếm hóa đơn không dễ,nếu nói cty xăng dầu đó viết thêm trong tháng 7 thì không ổn vì số tiền cũng lớn. E không biết nên xử lý với hóa đơn 23 triệu này thế nào là hợp lý cả.Cả nhà đưa ra một hướng giải quyết giùm em với.(trừ việc chuyển khoản từ tài khoản công ty).

 

[girl]

Cả nhà ơi, giúp em với!Em làm kế toán vận tải,là 1 một bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,bên cty xăng dầu có 1 xuất hóa đơn 23triệu,cuối tháng 6 e ra lấy hóa đơn,đầu tháng 7 chi mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bên chỗ bọn em không thể dùng tài khoản của công ty để chuyển khoản số tiền đó.Nếu chi tiền mặt thì bọn em sẽ không được khấu trừ thuế. Anh giám đốc bộ phận bảo e hủy hóa đơn đó đi, và kiếm các hóa đơn nhiên liệu bên ngoài khác thay thế.Với số tiền 23 triệu thì kiếm hóa đơn không dễ,nếu nói cty xăng dầu đó viết thêm trong tháng 7 thì không ổn vì số tiền cũng lớn. E không biết nên xử lý với hóa đơn 23 triệu này thế nào là hợp lý cả.Cả nhà đưa ra một hướng giải quyết giùm em với.(trừ việc chuyển khoản từ tài khoản công ty).

Nếu ko chuyển khoản thì bạn nhờ bên bán hủy hóa đơn đó và xuất lại 2 cái dưới 20tr trong 2 ngày khác nhua dể chi tiền mặt.
CÒn nếu làm như giám đốc bạn bảo thì cũng đc nhưng bạn bảo bên bán hủy hóa đơn đó cả 2 bên ko kê khai thuế.

 

[xuongrong193]

Cảm ơn bạn.Nhưng bên công ty bọn mình ký hợp đồng cung cấp nhiên liệu với một cửa hàng xăng dầu.Cuối tháng,họ phải chốt số liệu và công nợ, nộp doanh thu về cho công ty,nên mình nghĩ có thể là họ đã kê khai thuế rồi.Nếu như thế thì bắt buộc bên chỗ mình phải chi ra 23triệu mà không được khấu trừ thuế phải không?

 

[Gialinh07]

Mình đang thắc mắc vì sao TK Cty bạn lại ko thể chuyển khoản được khoản CP đó ( trừ khi ko có tiền trong TK...bạn nộp tiền vào TK rối chuyển khoản đi)

 

[grafiew]

Cho em hỏi thêm nhé, em thực ra ko hoc ke toan, nhung cong ty em là cong ty nhỏ nên chỉ nhận em làm việc với điều kiện em phải làm kiêm kế toán, ngoài việc kê khai thuế hàng tháng em chưa biết một kế toán phải làm những gì? Xin cả nhà chỉ giúp em với nhé, mà em cũng không biết trên hợp đồng theo quy định thì bao nhiêu tiền là phải chuyển khoản không được thanh toán bằng tiền mặt?

 

[girl]

Cảm ơn bạn.Nhưng bên công ty bọn mình ký hợp đồng cung cấp nhiên liệu với một cửa hàng xăng dầu.Cuối tháng,họ phải chốt số liệu và công nợ, nộp doanh thu về cho công ty,nên mình nghĩ có thể là họ đã kê khai thuế rồi.Nếu như thế thì bắt buộc bên chỗ mình phải chi ra 23triệu mà không được khấu trừ thuế phải không?

Nếu như vậy thì bên bạn chi bằng tiền mặt thì dược khấu trừ tiền thuế trong số tiền 20tr thôi nhưng vẫn tính hết 23tr vào chi phí nghĩa là cả tiền hàng và tiền thuế cộng lại 20tr.

 

[lovely9999]

Cả nhà ơi, giúp em với!Em làm kế toán vận tải,là 1 một bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,bên cty xăng dầu có 1 xuất hóa đơn 23triệu,cuối tháng 6 e ra lấy hóa đơn,đầu tháng 7 chi mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bên chỗ bọn em không thể dùng tài khoản của công ty để chuyển khoản số tiền đó.Nếu chi tiền mặt thì bọn em sẽ không được khấu trừ thuế. Anh giám đốc bộ phận bảo e hủy hóa đơn đó đi, và kiếm các hóa đơn nhiên liệu bên ngoài khác thay thế.Với số tiền 23 triệu thì kiếm hóa đơn không dễ,nếu nói cty xăng dầu đó viết thêm trong tháng 7 thì không ổn vì số tiền cũng lớn. E không biết nên xử lý với hóa đơn 23 triệu này thế nào là hợp lý cả.Cả nhà đưa ra một hướng giải quyết giùm em với.(trừ việc chuyển khoản từ tài khoản công ty).

Bây giờ bạn yêu cầu bên cung cấp xăng dầu huỷ HĐ là không được vì họ đã kê khai thuế và họ không muốn thay đổi gì trong bản kê khai đó đâu. Việc huỷ HĐ phải được sự đồng ý, xác nhận, đóng dấu của cả 2 bên nên giám đốc bên bạn không thể tuỳ ý thay đổi HĐ được. Theo mình thì nếu được sự gia hạn HĐ thanh toán tiền thì công ty bạn nên khẩn trương hoàn thiện về tài khoản NH rồi chuyển khoản cho người ta. Còn không bắt buộc bạn phải thanh toán bằng tiền mặt và chấp nhận sẽ không được khấu trừ số tiền thuế.

 

[xuongrong193]

Bây giờ bạn yêu cầu bên cung cấp xăng dầu huỷ HĐ là không được vì họ đã kê khai thuế và họ không muốn thay đổi gì trong bản kê khai đó đâu. Việc huỷ HĐ phải được sự đồng ý, xác nhận, đóng dấu của cả 2 bên nên giám đốc bên bạn không thể tuỳ ý thay đổi HĐ được. Theo mình thì nếu được sự gia hạn HĐ thanh toán tiền thì công ty bạn nên khẩn trương hoàn thiện về tài khoản NH rồi chuyển khoản cho người ta. Còn không bắt buộc bạn phải thanh toán bằng tiền mặt và chấp nhận sẽ không được khấu trừ số tiền thuế.

Đúng là khó có thể nói họ hủy hóa đơn.Không phải công ty mình không có tài khoản,vì là công ty cổ phần mà.Nhưng bộ phận của mình là bộ phận khoán gọn, thuộc công ty.Làm và hưởng theo doanh thu, hàng tháng trích nộp khoán theo quy định của công ty. Vì một vài lý do nên giám đốc công ty không cho bọn mình chuyển khỏan số tiền trên, dẫn đến những khó khăn phát sinh như thế. Bây giờ, chị kế toán trưởng bảo mình có thể dùng hóa đơn khác thay thế,còn hóa đơn kia thì đưa lên, công ty sẽ sử dụng cho. Như thế thì ổn rồi phải không?

 

[xuongrong193]

Cho em hỏi thêm nhé, em thực ra ko hoc ke toan, nhung cong ty em là cong ty nhỏ nên chỉ nhận em làm việc với điều kiện em phải làm kiêm kế toán, ngoài việc kê khai thuế hàng tháng em chưa biết một kế toán phải làm những gì? Xin cả nhà chỉ giúp em với nhé, mà em cũng không biết trên hợp đồng theo quy định thì bao nhiêu tiền là phải chuyển khoản không được thanh toán bằng tiền mặt?

Bạn tìm đọc TT 129/2008/TT_BTC nhé!Trong đó có nêu rõ 1 trong các điều kiện để được khấu trừ thuế GTGT là:"Có chứng từ thanh toán qua ngân hàng đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào, trừ trường hợp tổng giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn dưới hai mươi triệu đồng theo giá đã có thuế GTGT.Hàng hoá, dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn trên hai mươi triệu đồng theo giá đã có thuế GTGT nếu không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì không được khấu trừ. Đối với những hoá đơn này, cơ sở kinh doanh kê khai vào mục riêng trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào."