Kê khai thuế GTGT trị giá lớn

[gamoi2989]

Mọi người giúp e câu hỏi này với
tháng 6 công ty e mua 1 ô tô trị giá chưa bao gồm VAT 195.454.545, VAT 10% la 19.545.455 e muốn hỏi phần thuế 10% 19.545.455 có kê luôn vào bảng kê mua vào trong tờ khai GTGT của tháng 6 để được khấu trừ hay ko? hay là để phân bổ khấu trừ dần ạ? mà nếu phân bổ dần thì e phải làm thủ tục gì ạ? xin cho e một câu trả lời chính xác vì ngày mai là hạn cuối nộp tờ khai rùi. e cảm ơn mọi người ạ!

 

[HOANGNAM]

Bạn kê khai bình thường.

 

[cat trang]

Mọi người giúp e câu hỏi này với
tháng 6 công ty e mua 1 ô tô trị giá chưa bao gồm VAT 195.454.545, VAT 10% la 19.545.455 e muốn hỏi phần thuế 10% 19.545.455 có kê luôn vào bảng kê mua vào trong tờ khai GTGT của tháng 6 để được khấu trừ hay ko? hay là để phân bổ khấu trừ dần ạ? mà nếu phân bổ dần thì e phải làm thủ tục gì ạ? xin cho e một câu trả lời chính xác vì ngày mai là hạn cuối nộp tờ khai rùi. e cảm ơn mọi người ạ!

Bạn vẫn kê khai bình thường

 

[hoalan_chi]

Mọi người giúp e câu hỏi này với
tháng 6 công ty e mua 1 ô tô trị giá chưa bao gồm VAT 195.454.545, VAT 10% la 19.545.455 e muốn hỏi phần thuế 10% 19.545.455 có kê luôn vào bảng kê mua vào trong tờ khai GTGT của tháng 6 để được khấu trừ hay ko? hay là để phân bổ khấu trừ dần ạ? mà nếu phân bổ dần thì e phải làm thủ tục gì ạ? xin cho e một câu trả lời chính xác vì ngày mai là hạn cuối nộp tờ khai rùi. e cảm ơn mọi người ạ!

Ko hiểu sao bạn hỏi câu này:005:, ko có quy định nào VAT lớn là ko được kê vào mà phải phân bổ dần dần để khấu trừ:wall:, trừ khi là số tiền trên ko chuyển khoản nên phải cho vào nguyên giá TSCĐ để phân bổ dần dần thôi :wall:

 

[thuyaline]

mình cũng có câu hỏi như bạn gamoi2989. cái hoá đơn này trị giá trên 20tr rồi, vậy cty có được khấu trừ thuế GTGT không? nếu không được khấu trừ mình phải làm thủ tục thanh toán như thế nào để được khấu trừ thuế VAT?thanks

 

[hoangtq]

- Bạn kê khai bình thường, trừ trường hợp dưới đây;
- Khấu trừ theo tỷ lệ: chỉ xảy ra nếu TSCĐ đó vừa được dùng để phục vụ hoạt sản xuất KD HHDV chịu thuế GTGT, vừa được dùng để phục vụ hoạt sản xuất KD hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT của Cty bạn (khả năng Cty bạn không có mục này). Khi đó mới phải xác định tỷ lệ để phân bổ ...
- Ý bạn hỏi ở trên "có kê luôn vào bảng kê mua vào trong tờ khai GTGT của tháng 6 để được khấu trừ hay ko? hay là để phân bổ khấu trừ dần ạ?" mình nghĩ chắc bạn đang phân vân là TSCĐ phải khấu hao từ từ -> thuế GTGT liên quan cũng khấu trừ từ từ ... hihi, 2 cái đó khác nhau bạn ạ.

 

[giang3v]

mình cũng có câu hỏi như bạn gamoi2989. cái hoá đơn này trị giá trên 20tr rồi, vậy cty có được khấu trừ thuế GTGT không? nếu không được khấu trừ mình phải làm thủ tục thanh toán như thế nào để được khấu trừ thuế VAT?thanks

 

[giang3v]

Ko hiểu sao bạn hỏi câu này:005:, ko có quy định nào VAT lớn là ko được kê vào mà phải phân bổ dần dần để khấu trừ:wall:, trừ khi là số tiền trên ko chuyển khoản nên phải cho vào nguyên giá TSCĐ để phân bổ dần dần thôi :wall:

Hoá đơn >20tr thì bạn chuyển khoản sau đó khấu trừ thuế GTGT bình thường và ngược lại thì như Chị Chi nói,

 

[gamoi2989]

công ty e thanh toán bằng tiền mặt chị ạ! thế thì VAT vẫn kê khai bình thường ạ?e chưa hỉu ý chị hoalanchi nói cái chỗ nguyên giá, hỏi nhìu sợ các chị cười, giúp e với mà.huhu.

 

[cat trang]

mình cũng có câu hỏi như bạn gamoi2989. cái hoá đơn này trị giá trên 20tr rồi, vậy cty có được khấu trừ thuế GTGT không? nếu không được khấu trừ mình phải làm thủ tục thanh toán như thế nào để được khấu trừ thuế VAT?thanks

Hóa đơn trên 20 triệu phải được chuyễn qua ngân hàng, như vậy mới được khấu trừ phần thuế gtgt bạn àh..

 

[cat trang]

công ty e thanh toán bằng tiền mặt chị ạ! thế thì VAT vẫn kê khai bình thường ạ?e chưa hỉu ý chị hoalanchi nói cái chỗ nguyên giá, hỏi nhìu sợ các chị cười, giúp e với mà.huhu.

Tức là , Công ty bạn thanh toán cho hóa đơn đó bằng tiền mặt thì bạn không được khấu trừ thuế , bạn cộng phần thuế GTGT vào giá trị tài sản rồi khấu hao hàng tháng... tức là :
195.454.545 + 19.545.455 = A (lấy kết quả A này đưa vào khấu hao cho các tháng)
Chúc bạn làm tốt

 

[timbolac]

Hoá đơn >20tr thì bạn chuyển khoản thì mới được khấu trừ thuế GTGT .
Bạn tham khảo ở đây nhé!

http://www.luatgiapham.com/phap-lua...uat-thue-gia-tri-gia-tang-so-132008qh12-.html

 

[hoalan_chi]

công ty e thanh toán bằng tiền mặt chị ạ! thế thì VAT vẫn kê khai bình thường ạ?e chưa hỉu ý chị hoalanchi nói cái chỗ nguyên giá, hỏi nhìu sợ các chị cười, giúp e với mà.huhu.

Ai mới bước vào nghề cũng ngu ngơ khù khờ thôi, ko ai tài giỏi hơn ai mới vào nghề thì làm được liền cả. Em cứ mạnh dạn hỏi và các anh chị luôn luôn sẵng sàng trả lời nếu biết.
Vấn đề em thắc mắc thì đã có 2 anh chị dưới này trả lời rồi đó nhé. Em tham khảo thêm TT129/TT BTC.

Chúc em thành công!

Tức là , Công ty bạn thanh toán cho hóa đơn đó bằng tiền mặt thì bạn không được khấu trừ thuế , bạn cộng phần thuế GTGT vào giá trị tài sản rồi khấu hao hàng tháng... tức là :
195.454.545 + 19.545.455 = A (lấy kết quả A này đưa vào khấu hao cho các tháng)
Chúc bạn làm tốt

Hoá đơn >20tr thì bạn chuyển khoản thì mới được khấu trừ thuế GTGT .
Bạn tham khảo ở đây nhé!

http://www.luatgiapham.com/phap-lua...uat-thue-gia-tri-gia-tang-so-132008qh12-.html

 

[conkop]

Tức là , Công ty bạn thanh toán cho hóa đơn đó bằng tiền mặt thì bạn không được khấu trừ thuế , bạn cộng phần thuế GTGT vào giá trị tài sản rồi khấu hao hàng tháng... tức là :
195.454.545 + 19.545.455 = A (lấy kết quả A này đưa vào khấu hao cho các tháng)
Chúc bạn làm tốt

Theo mình biết thì phần thuế GTGT không được khấu trừ thì được ghi vào chi phí hoạt động trong kỳ. Bạn không được cộng vào nguyên giá của tài sản để phân bổ khấu hao hàng tháng đâu.
@gamoi2989: nếu liên hệ gấp với bên bán hàng trong hôm nay đề nghị thay đổi hình thức thanh toán của hoá đơn này thì bạn vẫn có thể kê khai thuế được,Phương án là: khoản tiền mặt bạn đã thanh toán cho bên bán đề nghị 2 bên hạch toán là khoản đặt cọc, sau đó bạn làm thủ tục chuyển khoản cho bên bán và làm thủ tục thu lại khoản tiền mặt kia. Việc này cũng không phức tạp lắm nếu phía đối tác hỗ trợ cho mình. Tháng này kê khai hoá đơn đó thì mình nghĩ là không nên, để thoả thuận xong với đối tác rồi kê khai cũng không muộn mà. (gần 20tr mà ko được khấu trừ thì cũng tiếc lắm :wall

 

[hoalan_chi]

Theo mình biết thì phần thuế GTGT không được khấu trừ thì được ghi vào chi phí hoạt động trong kỳ. Bạn không được cộng vào nguyên giá của tài sản để phân bổ khấu hao hàng tháng đâu.
@gamoi2989: nếu liên hệ gấp với bên bán hàng trong hôm nay đề nghị thay đổi hình thức thanh toán của hoá đơn này thì bạn vẫn có thể kê khai thuế được,Phương án là: khoản tiền mặt bạn đã thanh toán cho bên bán đề nghị 2 bên hạch toán là khoản đặt cọc, sau đó bạn làm thủ tục chuyển khoản cho bên bán và làm thủ tục thu lại khoản tiền mặt kia. Việc này cũng không phức tạp lắm nếu phía đối tác hỗ trợ cho mình. Tháng này kê khai hoá đơn đó thì mình nghĩ là không nên, để thoả thuận xong với đối tác rồi kê khai cũng không muộn mà. (gần 20tr mà ko được khấu trừ thì cũng tiếc lắm :wall

Đừng dùng từ theo mình biết mà nói giùm hoalan_chi cái TT, CV nào quy định đi. Thanks!

TT129/TT BTC:

c.9. Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp hoặc vào tính vào nguyên giá tài sản cố định theo quy định của pháp luật.

vậy VAT trong trường hợp này nên cho vào chi ví hay Nguyên giá TS nhỉ? Tiền thuế là: 19.545.455 lẫn đó ạ!

 

[cat trang]

Đừng dùng từ theo mình biết mà nói giùm hoalan_chi cái TT, CV nào quy định đi. Thanks!

TT129/TT BTC:


vậy VAT trong trường hợp này nên cho vào chi ví hay Nguyên giá TS nhỉ? Tiền thuế là: 19.545.455 lẫn đó ạ!

bạn nên cộng vào nguyên giá tài sản

 

[conkop]

Đừng dùng từ theo mình biết mà nói giùm hoalan_chi cái TT, CV nào quy định đi. Thanks!

TT129/TT BTC:


vậy VAT trong trường hợp này nên cho vào chi ví hay Nguyên giá TS nhỉ? Tiền thuế là: 19.545.455 lẫn đó ạ!

Sorry bạn hoalan_chi về vấn đề "Theo mình biết"; Và quan điểm của mình ở đây muốn đề cập nhiều hơn đến cách gỡ làm sao để được khấu trừ khoản thuế đầu vào này. Còn việc hạch toán vào chi phí hoạt động cũng đâu có gì sai phải không ạ.:015:

 

[hoalan_chi]

Theo mình biết thì phần thuế GTGT không được khấu trừ thì được ghi vào chi phí hoạt động trong kỳ. Bạn không được cộng vào nguyên giá của tài sản để phân bổ khấu hao hàng tháng đâu.
@gamoi2989: nếu liên hệ gấp với bên bán hàng trong hôm nay đề nghị thay đổi hình thức thanh toán của hoá đơn này thì bạn vẫn có thể kê khai thuế được,Phương án là: khoản tiền mặt bạn đã thanh toán cho bên bán đề nghị 2 bên hạch toán là khoản đặt cọc, sau đó bạn làm thủ tục chuyển khoản cho bên bán và làm thủ tục thu lại khoản tiền mặt kia. Việc này cũng không phức tạp lắm nếu phía đối tác hỗ trợ cho mình. Tháng này kê khai hoá đơn đó thì mình nghĩ là không nên, để thoả thuận xong với đối tác rồi kê khai cũng không muộn mà. (gần 20tr mà ko được khấu trừ thì cũng tiếc lắm :wall

Sorry bạn hoalan_chi về vấn đề "Theo mình biết"; Và quan điểm của mình ở đây muốn đề cập nhiều hơn đến cách gỡ làm sao để được khấu trừ khoản thuế đầu vào này. Còn việc hạch toán vào chi phí hoạt động cũng đâu có gì sai phải không ạ.:015:

vấn đề là bạn khẳng định câu này nè:

Bạn không được cộng vào nguyên giá của tài sản để phân bổ khấu hao hàng tháng đâu.

Còn những vấn đề khác hoalan_chi ko có ý kiến, tùy thuộc vào chủ topic xử lý 1 cách có lợi nhất và hợp lý cho DN thôi.

Thân ái!

 

[gamoi2989]

e cảm ơn các a chị nhìu nhìu ạ! mọi người thảo luận ý kiến giúp e hiểu vấn đề hơn rùi ạ! tks!

 

[Hanhcthn]

Mọi người giúp e câu hỏi này với
tháng 6 công ty e mua 1 ô tô trị giá chưa bao gồm VAT 195.454.545, VAT 10% la 19.545.455 e muốn hỏi phần thuế 10% 19.545.455 có kê luôn vào bảng kê mua vào trong tờ khai GTGT của tháng 6 để được khấu trừ hay ko? hay là để phân bổ khấu trừ dần ạ? mà nếu phân bổ dần thì e phải làm thủ tục gì ạ? xin cho e một câu trả lời chính xác vì ngày mai là hạn cuối nộp tờ khai rùi. e cảm ơn mọi người ạ!

1- Căn cứ vào Điểm c.3, khoản 1, mục III, phần B của TT 129/2008 ngày 26/12/2008 quy định
"c.3. Thuế GTGT đầu vào của tài sản cố định sử dụng đồng thời cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT thì được khấu trừ toàn bộ. ......... (bạn đọc thêm)"
2- Việc kê khai thuế GTGT đối với các hóa đơn có giá trị thanh toán từ 20 tr. đồng trở lên quy định tại điểm 1.3, mục III, phần B của thông tư trên. Ngoài ra bạn cần đọc Công văn 10220/BTC-TCT V/v điều kiện chứng từ thanh toán qua ngân hàng để khấu trừ, hoàn thuế GTGT theo đường links sau: http://asco.vn/index.php?option=com...r-thu&catid=27:bao-gia-phi-kim-toan&Itemid=62