Bảng cân đối tài khoản lỗ, thuế TNDN lời?

[vuthigai]

Cả nhà cho em hỏi trường hợp năm 2008 cty em Bảng cân đối phát sinh lỗ 207tr, nhưng trong thuế TNDN lại lời 1.5tr vì trừ đi các chi phí không hợp lệ. Khi kết chuyển số dư bảng cân đối thì em ghi 4211 lỗ 207tr, như vậy có đúng không ah.
Nếu để hạch toán bảng cân đối kế toán bằng với lại thuế TNDN năm thì mình phải làm cách nào để hạch toán tài khoản này ah.
Em không hiểu rõ vấn đề này lắm mong mọi người chỉ giúp ah

 

[cachep87]

Cả nhà cho em hỏi trường hợp năm 2008 cty em Bảng cân đối phát sinh lỗ 207tr, nhưng trong thuế TNDN lại lời 1.5tr vì trừ đi các chi phí không hợp lệ. Khi kết chuyển số dư bảng cân đối thì em ghi 4211 lỗ 207tr, như vậy có đúng không ah.
Nếu để hạch toán bảng cân đối kế toán bằng với lại thuế TNDN năm thì mình phải làm cách nào để hạch toán tài khoản này ah.
Em không hiểu rõ vấn đề này lắm mong mọi người chỉ giúp ah

- khi quyết toán thuế của năm 2008 phải tính lại số thuế cần phải nộp và nộp thuế rồi chứ!
- Trong năm nay mới xác định thuế thực phải nộp của năm 2008 thì bị truy thu và phải nộp thuế, bạn ghi tăng chi phí thuế TNDN trong năm nay
định khảon:
Nợ TK 821: Thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm trước phải nộp bổ sung
Có TK 3334: