Hủy hóa đơn đầu vào trên 20 triệu đã xuất tháng trước có được không?

[xuongrong193]

Cả nhà ơi,cho em hỏi với.E làm kế toán vận tải,thuộc bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,công ty xăng dầu có xuất ra cho bọn e 1 hóa đơn 23 triệu.Sang tháng 7,e mới chi,lúc đó mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bọn e không thể chuyển khoản hóa đơn đó qua tài khoản của công ty được.(hóa đơn này e vẫn chưa kê khai thuế).Nếu trả bằng tiền mặt thì bọn e sẽ không được khấu trừ thuế.Anh giám đốc bộ phận bảo là hủy hóa đơn đó đi,xem như không có,và tìm các hóa đơn nhiên liệu khác thay thế.Nhưng e thấy không ổn,vì ở bên cty kia họ đã xuất,và chắc là cũng đã kê khai thuế đối với hóa đơn này rồi.E định nhờ họ,ghi thêm nhiên liệu mà bọn e mua vào tháng này hoặc tháng sau nhưng vì nhiều nên họ cũng bảo là khó khăn.còn nếu lấy các hóa đơn khác như anh giám đốc nói thì không ổn đúng không ah.Em đang không biết làm thế nào với hóa đơn này đây.Cả nhà nhanh nhanh giúp em với,sắp hết tháng 7 nữa rồi!:wall:

 

[Bong05]

Cả nhà ơi,cho em hỏi với.E làm kế toán vận tải,thuộc bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,công ty xăng dầu có xuất ra cho bọn e 1 hóa đơn 23 triệu.Sang tháng 7,e mới chi,lúc đó mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bọn e không thể chuyển khoản hóa đơn đó qua tài khoản của công ty được.(hóa đơn này e vẫn chưa kê khai thuế).Nếu trả bằng tiền mặt thì bọn e sẽ không được khấu trừ thuế.Anh giám đốc bộ phận bảo là hủy hóa đơn đó đi,xem như không có,và tìm các hóa đơn nhiên liệu khác thay thế.Nhưng e thấy không ổn,vì ở bên cty kia họ đã xuất,và chắc là cũng đã kê khai thuế đối với hóa đơn này rồi.E định nhờ họ,ghi thêm nhiên liệu mà bọn e mua vào tháng này hoặc tháng sau nhưng vì nhiều nên họ cũng bảo là khó khăn.còn nếu lấy các hóa đơn khác như anh giám đốc nói thì không ổn đúng không ah.Em đang không biết làm thế nào với hóa đơn này đây.Cả nhà nhanh nhanh giúp em với,sắp hết tháng 7 nữa rồi!:wall:

Bạn nhờ bên bán huỷ hoá đơn này đi và viết cho bạn 02 hoá đơn khác vào tháng 7, giá trị 02 hoá đơn phải ở hai ngày khác nhau là ok.

 

[xuongrong193]

Nhưng cuối mỗi tháng,bên xăng dầu họ đã kê khai thuế cho tháng đó rồi bạn ah.Như vậy thì mình không thể huỷ hoá đơn đó được,mà bắt buộc phải viết phiếu chi 23 triệu đó,mà không được khấu trừ thuế phải không?

 

[Thamht]

Cả nhà ơi,cho em hỏi với.E làm kế toán vận tải,thuộc bộ phận khoán gọn của công ty.Tháng 6,công ty xăng dầu có xuất ra cho bọn e 1 hóa đơn 23 triệu.Sang tháng 7,e mới chi,lúc đó mới biết.Nhưng vì một vài lý do,bọn e không thể chuyển khoản hóa đơn đó qua tài khoản của công ty được.(hóa đơn này e vẫn chưa kê khai thuế).Nếu trả bằng tiền mặt thì bọn e sẽ không được khấu trừ thuế.Anh giám đốc bộ phận bảo là hủy hóa đơn đó đi,xem như không có,và tìm các hóa đơn nhiên liệu khác thay thế.Nhưng e thấy không ổn,vì ở bên cty kia họ đã xuất,và chắc là cũng đã kê khai thuế đối với hóa đơn này rồi.E định nhờ họ,ghi thêm nhiên liệu mà bọn e mua vào tháng này hoặc tháng sau nhưng vì nhiều nên họ cũng bảo là khó khăn.còn nếu lấy các hóa đơn khác như anh giám đốc nói thì không ổn đúng không ah.Em đang không biết làm thế nào với hóa đơn này đây.Cả nhà nhanh nhanh giúp em với,sắp hết tháng 7 nữa rồi!:wall:

Nếu giám đốc bảo thế thì bạn không khai thuế hóa đơn này, nhưng vẫn hạch toán toàn bộ vào CP của Cty. Không chuyển khoản chỉ không được khấu trừ chứ vẫn được tính vào CP. Bạn lấy bù hóa đơn khác thay thế như xếp nói cũng được.

Nhưng cuối mỗi tháng,bên xăng dầu họ đã kê khai thuế cho tháng đó rồi bạn ah.Như vậy thì mình không thể huỷ hoá đơn đó được,mà bắt buộc phải viết phiếu chi 23 triệu đó,mà không được khấu trừ thuế phải không?

Khai báo rùi vẫn sửa được bạn à. Bên kia chỉ phải điều chỉnh lại tờ khai thuế tháng trước chút.
Làm như chị Bống nói là ổn nhất.

Bạn nhờ bên bán huỷ hoá đơn này đi và viết cho bạn 02 hoá đơn khác vào tháng 7, giá trị 02 hoá đơn phải ở hai ngày khác nhau là ok.

 

[xuongrong193]

Nếu giám đốc bảo thế thì bạn không khai thuế hóa đơn này, nhưng vẫn hạch toán toàn bộ vào CP của Cty. Không chuyển khoản chỉ không được khấu trừ chứ vẫn được tính vào CP. Bạn lấy bù hóa đơn khác thay thế như xếp nói cũng được.

Khai báo rùi vẫn sửa được bạn à. Bên kia chỉ phải điều chỉnh lại tờ khai thuế tháng trước chút.
Làm như chị Bống nói là ổn nhất.

Chi phí thì bọn mình vẫn hạch toán bình thường mà. Bên chỗ bọn mình lấy nhiên liệu ở cửa hàng xăng dầu,mà cuối tháng họ đều chốt doanh thu và nộp hóa đơn cho công ty,cũng như kê khai thuế trong tháng đó luôn.Bây giờ mình nói cửa hàng hủy hóa đơn thì mình nghĩ là sẽ phức tạp (vì liên quan đến công ty nữa,lại đã kê khai thuế rồi). Mình có nhờ họ viết thêm 2 hóa đơn cùng số lượng vào tháng 7,nhưng họ bảo là dạo này hóa đơn của họ không thừa nhiều,vì ai cũng yêu cầu lấy hóa đơn cả, họ không viết được với số lượng lớn như thế.Về phía bọn mình, nếu đơn phương hủy hóa đơn đó,thay thế hóa đơn khác liệu có ổn không? (Bọn mình vẫn xuất nhập bình thường).Anh giám đốc bảo không sao, thuế không kiểm tra được cụ thể như thế,miễn là mình có đầy đủ chứng từ khớp với số nhiên liệu đó là được, không quan trọng là hóa đơn đó của cửa hàng xăng dầu nào.Nhưng mình vẫn không dám hủy hóa đơn đó,mình vẫn thấy có gì đó không ổn thì phải.

 

[Bong05]

Chi phí thì bọn mình vẫn hạch toán bình thường mà. Bên chỗ bọn mình lấy nhiên liệu ở cửa hàng xăng dầu,mà cuối tháng họ đều chốt doanh thu và nộp hóa đơn cho công ty,cũng như kê khai thuế trong tháng đó luôn.Bây giờ mình nói cửa hàng hủy hóa đơn thì mình nghĩ là sẽ phức tạp (vì liên quan đến công ty nữa,lại đã kê khai thuế rồi). Mình có nhờ họ viết thêm 2 hóa đơn cùng số lượng vào tháng 7,nhưng họ bảo là dạo này hóa đơn của họ không thừa nhiều,vì ai cũng yêu cầu lấy hóa đơn cả, họ không viết được với số lượng lớn như thế.Về phía bọn mình, nếu đơn phương hủy hóa đơn đó,thay thế hóa đơn khác liệu có ổn không? (Bọn mình vẫn xuất nhập bình thường).Anh giám đốc bảo không sao, thuế không kiểm tra được cụ thể như thế,miễn là mình có đầy đủ chứng từ khớp với số nhiên liệu đó là được, không quan trọng là hóa đơn đó của cửa hàng xăng dầu nào.Nhưng mình vẫn không dám hủy hóa đơn đó,mình vẫn thấy có gì đó không ổn thì phải.

Hoá đơn đã xuất ra thì không đơn phương huỷ được vì cơ quan thuế trao soát ra. Chỉ là đưa toàn bộ 23 tr đó vào chi phí và ko kê khai thuế GTGT mà thôi.

 

[xuongrong193]

Mình đã lên hỏi cô kế toán trưởng của công ty về việc hủy hóa đơn đó và thay thế bằng hóa đơn khác cùng số lượng.Cô bảo là đưa hóa đơn đó lên, công ty sử dụng cho.Bên dưới bộ phận của mình có thể kiếm hóa đơn khác bỏ vào.Như vậy chắc là ổn rồi chị Bống nhỉ!

 

[xuongrong193]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với!
Công ty mình có viết hóa đơn đầu ra 1hợp đồng trị giá 496triệu.Công ty A đã chuyển khoản 397 triệu.Nhưng số tiền còn lại thì bên chỗ bọn mình đã lấy hết,bằng tiền mặt(không phản ánh trong hợp đồng thanh lý).Như vậy thì khi viết hóa đơn 496triệu, có bắt buộc công ty kia phải chuyển khoản đủ theo hóa đơn không?Hay là chỉ cần bọn mình thu đủ 496 triệu là được,ko quan trọng là chuyển khoản hay tiền mặt?

 

[NONG DAN]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với!
Công ty mình có viết hóa đơn đầu ra 1hợp đồng trị giá 496triệu.Công ty A đã chuyển khoản 397 triệu.Nhưng số tiền còn lại thì bên chỗ bọn mình đã lấy hết,bằng tiền mặt(không phản ánh trong hợp đồng thanh lý).Như vậy thì khi viết hóa đơn 496triệu, có bắt buộc công ty kia phải chuyển khoản đủ theo hóa đơn không?Hay là chỉ cần bọn mình thu đủ 496 triệu là được,ko quan trọng là chuyển khoản hay tiền mặt?

Việc thực hiện chuyển khoản để được khấu trừ thuế đầu vào là quyền lợi và trách nhiệm của người mua. Bên bán không liên quan đến việc khấu trừ khi bên mua thanh toán bằng CK hay TM, tuy nhiên bên bán nên nhắc nhở cho bên mua việc thực hiện CK 100%.

 

[lovely9999]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với!
Công ty mình có viết hóa đơn đầu ra 1hợp đồng trị giá 496triệu.Công ty A đã chuyển khoản 397 triệu.Nhưng số tiền còn lại thì bên chỗ bọn mình đã lấy hết,bằng tiền mặt(không phản ánh trong hợp đồng thanh lý).Như vậy thì khi viết hóa đơn 496triệu, có bắt buộc công ty kia phải chuyển khoản đủ theo hóa đơn không?Hay là chỉ cần bọn mình thu đủ 496 triệu là được,ko quan trọng là chuyển khoản hay tiền mặt?

Theo mình thì hợp đồng giá trị thế nào, hoá đơn viết thế nào thì chuyển khoản đúng như vậy. Bạn nên nói khó với bên mua hàng là chuyển đủ 496 triệu vào TK. Sau đó sẽ trả lại số tiền thừa. Việc chuyển khoản như vậy bên mua hàng còn được khấu trừ thêm khoản 99 triệu đã trả bằng tiền mặt. Điều đó lợi chỉ cho họ chứ không pải cho bên bán hàng.

 

[xuongrong193]

Việc thực hiện chuyển khoản để được khấu trừ thuế đầu vào là quyền lợi và trách nhiệm của người mua. Bên bán không liên quan đến việc khấu trừ khi bên mua thanh toán bằng CK hay TM, tuy nhiên bên bán nên nhắc nhở cho bên mua việc thực hiện CK 100%.

uh.nhưng số tiền còn lại bọn mình đã nhận bằng tiền mặt trước đó,mình đã nhập quỹ.Như vậy 99triệu còn lại,họ không chuyển khoản thì họ đã mất đi 1khoản thuế đầu vào chừng đó.Còn nếu sau này họ muốn làm theo đúng hóa đơn, chuyển khỏan 99tr, bên bọn mình sẽ trả lại số tiền đó và làm thủ tục hoàn ứng là được phải không?

 

[cobevotu]

Nếu bên mua muốn được khấu trừ thuế thì họ sẽ phải chuyển nốt số tiền còn thiếu vào tài khoản bên bạn, lúc đấy bạn mới giúp họ là trả lại số tiền cho bên họ , nếu họ không nhờ thì thôi, bên bạn chẳng ảnh hưởng gì cả. cứ yên tâm đi.

 

[xuongrong193]

Quay lại vấn đề về cái hóa đơn 24 triệu của mình nhé!Nó vẫn đang gây bối rối cho mình.
Đó là hóa đơn nhiên liệu với số lượng 1600 lít và đơn giá là 14.790 đồng.Mình đành hủy hóa đơn đó, và công ty xăng dầu đã viết giùm mình được hơn 18triệu,nhưng khác tháng và đơn giá lúc này đã giảm xuống còn 14.590đ nữa. Số nhiên liệu còn lại,mình có thể tìm được hóa đơn khác với đúg đơn giá 14790đồng(vì số lượng ít,và mình vẫn còn thừa 1hóa đơn với đơn giá cũ). Nhưng với hóa đơn 18triệu,mình không biết nên viết phiếu nhập kho như thế nào, chi như thế nào (Bên chỗ mình,vì đặc thù vận tải nên thường viết phiếu xuất kho trước, sau đó mới ra lấy hóa đơn và viết phiếu nhập kho, do đó phiếu xuất kho thì ghi đơn giá 14.790 đ). Chi phí và số lượng này thì mình đã hach toán vào tháng trước đó rồi, nên bây giờ nếu mình viết như hóa đơn thì thành ra mình bị thiếu tiền, trong khi số tiền mình chi trả lại theo giá hóa đơn cũ. Số lượng lại không được thay đổi.Mình nên làm thế nào bây giờ???

 

[thoayeu]

Có gì đâu mà bạn phải lo, đưa chênh lệch giá đó vào cp. vì hoá đơn xăng dầu là đặc thù về giá cả, vì vậy khi mua chưa trả tiền thì giá khác khi lấy hoá đơn về ghi giá khác là không sao, mình hạch toán vào doanh thu khác nếu thừa, vào chi phí khác nếu thiếu là được thui mà bạn.