Quyết toán thuế TNCN

[hoangvananh]

Mình đang phải làm quyết toán thuế TNCN cho 1 người làm việc từ đầu năm đến hết tháng 07/2010.
Tổng số tiền lương, tiền công trong 7 tháng của họ là 31.156.941 đ; tiền thưởng trả vào tháng 7/2010 là 39.520.000đ ; BH bắt buộc là 834.780 đ; đã nộp 100.800đ tiền thuế TNCN.Như vậy, họ sẽ phải nộp bao nhiêu tiền thuế sau khi quyết toán .
Ai biết giúp mình với.:wall::wall::wall:

 

[thanhtuy]

Mình đang phải làm quyết toán thuế TNCN cho 1 người làm việc từ đầu năm đến hết tháng 07/2010.
Tổng số tiền lương, tiền công trong 7 tháng của họ là 31.156.941 đ; tiền thưởng trả vào tháng 7/2010 là 39.520.000đ ; BH bắt buộc là 834.780 đ; đã nộp 100.800đ tiền thuế TNCN.Như vậy, họ sẽ phải nộp bao nhiêu tiền thuế sau khi quyết toán .
Ai biết giúp mình với.:wall::wall::wall:

Tại sao phải quyết toán thuế TNCN đến hết tháng 7-2010 vậy bạn?

 

[anhphamducviet]

Tại sao phải quyết toán thuế TNCN đến hết tháng 7-2010 vậy bạn?

Có phải bạn tính thuế TNCN cho người này để thu trước khi họ ngỉ việc ah ?

 

[ACC4RUM]

Thuế TNCN tạm nộp hàng tháng (hoặc quý) nhưng phải quyết toán cả năm, tại sao tháng 07 phải quyết táon? Nếu để nghỉ việc thì phải tính lại thuế TNCN (vì mới 7 tháng đã có thu nhận trên 48 trđ) và khấu trừ thuế để nộp ngân sách, cấp chứng từ khấu trừ thuế cho cá nhân để cá nhân cuối năm trực tiếp quyết táon vối cơ quan thuế cùng với các khoản thu nhập phát sinh từ tháng 08 đến tháng 12./.

 

[phuongdtl]

Hik, em tiêu rồi, cả nhà ơi, công ty em "bị" quên chưa làm quyết toán thuế năm 2009, quả này lại bị phạt rồi!
Nhưng em có 1 vướng mắc ko biết hỏi ai, cả nhà giải thích giúp em với. Trong công ty có 2 người vào làm tháng 7, 8 thì chưa được ký hợp đồng lao động, nhưng mà có mã số thuế. Sau đó, từ tháng 9 mới ký hợp đồng lao động dài hạn. Vậy em phải làm quyết toán thuế với 2 người này thế nào ạ.
À, còn 1 người thì có hợp đồng lao động dài hạn, nhưng do lần đăng ký mã số thuế bị sai CMT nên ko lấy được MST, em cũng bận nên ko đi đăng ký lại, người này thì quyết toán sao đây ạ
Em cần gấp lắm lắm, cả nhà giúp em với, tks cả nhà nhiều nhiều.

 

[ketoankinhcan]

Hik, em tiêu rồi, cả nhà ơi, công ty em "bị" quên chưa làm quyết toán thuế năm 2009, quả này lại bị phạt rồi!
Nhưng em có 1 vướng mắc ko biết hỏi ai, cả nhà giải thích giúp em với. Trong công ty có 2 người vào làm tháng 7, 8 thì chưa được ký hợp đồng lao động, nhưng mà có mã số thuế. Sau đó, từ tháng 9 mới ký hợp đồng lao động dài hạn. Vậy em phải làm quyết toán thuế với 2 người này thế nào ạ.
À, còn 1 người thì có hợp đồng lao động dài hạn, nhưng do lần đăng ký mã số thuế bị sai CMT nên ko lấy được MST, em cũng bận nên ko đi đăng ký lại, người này thì quyết toán sao đây ạ
Em cần gấp lắm lắm, cả nhà giúp em với, tks cả nhà nhiều nhiều.

Chào bạn.
1- Nếu người lao động ký dài hạn mà chưa có MST bạn chỉ cần nhập số CMND của ngừoi ta là được.
2- Người lao động ký hợp đồng lao động thời vụ trong 2 tháng, bạn có thể cho họ làm cam kết họ chỉ có thu nhập 1 nơi duy nhất và ước tính thu nhập cả năm ko quá 48triệu/năm đối với bản thân họ, khi đó họ sẽ không phải khấu trừ tạm thời 10% của 2 tháng thử việc.
Thân.

 

[phuongdtl]

Cảm ơn bạn nhiều lắm, nhưng mà mình muốn hỏi, với người mà đã kí tháng 7, tháng 8 người ta chưa kí hợp đồng lao động, khi đó, mình đã làm Tờ khai khấu trừ 10% cho người ta rồi. Còn tháng 9 trờ đi thì mới ký hợp đồng lao động nên đã kê khai vào mục có ký hợp đồng lao động. Vậy lúc quyết toán thì phải làm sao với người đó đây. Mình phải kê khai người đó trong cả 2 mẫu 05AKK-TNCN và 05BKK-TNCN à?

 

[ketoankinhcan]

Cảm ơn bạn nhiều lắm, nhưng mà mình muốn hỏi, với người mà đã kí tháng 7, tháng 8 người ta chưa kí hợp đồng lao động, khi đó, mình đã làm Tờ khai khấu trừ 10% cho người ta rồi. Còn tháng 9 trờ đi thì mới ký hợp đồng lao động nên đã kê khai vào mục có ký hợp đồng lao động. Vậy lúc quyết toán thì phải làm sao với người đó đây. Mình phải kê khai người đó trong cả 2 mẫu 05AKK-TNCN và 05BKK-TNCN à?

2 người đó bạn kê vào 05A(ko kê 05B), bạn cộng tổng lương 6 tháng cuối năm của 2 người đó đưa vào 05A, và cộng tiền khấu trừ 10% của 2 tháng 7,8 của họ để kê vào 05A thôi.
Thân.

 

[phuongdtl]

Cảm ơn bạn nhiều nhiều lắm :*

 

[phuongdtl]

À, bạn ơi, mình hỏi 1 vấn đề nữa, hôi mới đầu làm kê khai thuế TNCN, mình kê khai sai, nhưng mà lại ko điều chỉnh lại. Bây giờ quyết toán thuế thì phải làm sao với số liệu sai đó bây giờ, phải làm cho nó khớp với tờ khai trước à, hay là kê khai chuẩn lại luôn.
Mình ví dụ cho dễ hiểu nhé.

Tháng 8: mình kê khai trong phần B - với cá nhân không ký hợp đồng lao động.
Tổng lao động thuê ngoài: 5
Trong đó: Tổng sổ LĐ thuê ngoài khấu trừ 10%: 5
Do đó: Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 10%: 8.500.000
Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 10% trong kì là: 850.000

Đấy là thông tin mình kê khai sai. Kê khai đúng phải là:
Tổng lao động thuê ngoài: 5
Trong đó: Tổng sổ LĐ thuê ngoài khấu trừ 10%: 2
Tổng số LĐ thuê ngoài khấu trừ 20%: 3
Do đó: Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 10%: 4.000.000
Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 20%: 4.500.000

Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 10% trong kì là: 400.000
Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 20% trong kì là: 900.000

Vậy, khi quyết toán, mình phải làm sao đây? Mình có được phép làm lại cho đúng ko? Bạn giúp mình với nhé, mình đội ơn lắm lắm!

 

[ketoankinhcan]

À, bạn ơi, mình hỏi 1 vấn đề nữa, hôi mới đầu làm kê khai thuế TNCN, mình kê khai sai, nhưng mà lại ko điều chỉnh lại. Bây giờ quyết toán thuế thì phải làm sao với số liệu sai đó bây giờ, phải làm cho nó khớp với tờ khai trước à, hay là kê khai chuẩn lại luôn.
Mình ví dụ cho dễ hiểu nhé.

Tháng 8: mình kê khai trong phần B - với cá nhân không ký hợp đồng lao động.
Tổng lao động thuê ngoài: 5
Trong đó: Tổng sổ LĐ thuê ngoài khấu trừ 10%: 5
Do đó: Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 10%: 8.500.000
Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 10% trong kì là: 850.000

Đấy là thông tin mình kê khai sai. Kê khai đúng phải là:
Tổng lao động thuê ngoài: 5
Trong đó: Tổng sổ LĐ thuê ngoài khấu trừ 10%: 2
Tổng số LĐ thuê ngoài khấu trừ 20%: 3
Do đó: Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 10%: 4.000.000
Tổng thu nhập trả cho lao động thuê ngoài phải khấu trừ 20%: 4.500.000

Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 10% trong kì là: 400.000
Tổng số Thuế TNCN đã khấu trừ 20% trong kì là: 900.000

Vậy, khi quyết toán, mình phải làm sao đây? Mình có được phép làm lại cho đúng ko? Bạn giúp mình với nhé, mình đội ơn lắm lắm!

Bạn cứ quyết toán theo số đúng bình thường nha.

 

[phuongdtl]

Nghĩa là mình làm lại đúng được à bạn, thế thì may quá, cảm ơn bạn nhiều nha!