kế toán công nợ

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi kimoanh2612, 27 Tháng chín 2005.

1,849 lượt xem

  1. kimoanh2612

    kimoanh2612 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    43
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Em đang ở cty A, cty em làm hàng cho cty B hiện nay cty em thuê địa điểm cũng tại cty B.Hàng tháng em nhận thông báo nộp tiền thuê NX của tháng n em hạch toán như sau: Nợ TK chi phí
    Nợ tk 1331
    Có TK 331(chi tiết cty b)
    và khi cty em bán hàng sang cty B tháng n hạch toán: Nợ Tk 131(chi tiết cty B)
    Có Tk 511
    Có Tk 33311


    Tiền hàng cty B trả cho cty em bằng chuyển khoản.Khi cty b đưa bản thông báo trừ tiền hàng (tức là trừ tiền thuê NX) hạch toán : Nợ 331
    Có 131
    và khi trả tiền hàng hạch toán Nợ 1121
    Có 131
    Các bác xem hạch toán như vậy có được không?.Mong các bác xem kỹ xong chỉ giúp em vì nó hơi phức tạp mà.
    Mong nhân được sự giúp đỡ
     
    #1
  2. alovo

    alovo Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    95
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quê huơng là chùm kế ngọt
    :food-smil Bạn hạch toán như thế là được chỉ còn vấn đề bạn phải có bản đối chiếu công nợ hàng tháng với các chứng từ gốc là hợp đồng thuê nhà xưởng, hoá đơn tài chính của việc thuê nhà xưởng, hoá đơn bán hàng và bản đối chiếu bù trừ công nợ, chứng từ ngân hàng để sau này giải trình với cơ quan thuế về khoản bù trừ công nợ.
     
    #2
  3. kimoanh2612

    kimoanh2612 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    43
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Em thấy thắc mắc là bây giờ tiền cty b trả bằng TGNH vậy khoản nợ của cty B không bị mất đi à.bác xem và giải thích giúp em nhé
    TK 331 đó :rocker:
     
    #3
  4. alovo

    alovo Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    95
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quê huơng là chùm kế ngọt
    :food-smil Không phải bị mất đi mà đã được bù trừ với 131. khi chuyển khoản cho công ty bạn tiền hàng thì bên cty B đã bù trừ rồi vì thế nên bạn phải có bản đối chiếu bù trừ công nợ để làm cơ sở hạch toán.
     
    #4

Chia sẻ trang này