Vướng mắc về miễn giảm thuế TNDN

[oxthanhtung]

Cả nhà giúp em 1 chút nhé!
Quý IV 2008 đc giảm thuế TNDN là 30%. Vì không biết nên em đã làm BCTC nộp theo số liệu không
miễn giảm.Tuy nhiên trên quyết toán thuế thì em lại làm phần miễn giảm đó vào!
Sang năm 2009 em phải hạch toán khoản miễn giảm đó như thế nào vậy ah? đưa vào TK 711 có đc ko ah?
hay mình để tự trừ vào các năm tiếp theo?
Thân!

 

[minhcong]

Theo mình nghĩ, ở phần mềm kế toán, bạn làm phiếu kế toán với bút toán điều chỉnh sau
Nợ 3334
Có 8211

Với số thuế mà được giảm 30%

 

[cachep87]

- Đối với sai sót không trọng yếu thì điều chỉnh lại thuế trong năm hiện tại luôn
- Đối với sai sót trọng yếu thì phải điều chỉnh hồi tố BCTC
Trường hợp của bạn điều chỉnh theo như tư vấn củaMinhcong nói nhé!