Bổ sung báo cáo tài chính đã nộp năm 2009

[thuyshung]

Cty mình đã nộp báo cáo tài chính năm 2009,nhưng do có một số sai sót về số liệu giờ mình làm "Giải trình bổ sung Báo cáo tài chính" kèm theo "tở trình".Mình đang loay hoay mà không biết nên ghi trong tơ trình như thế nào cho lý do sai như sau:Cty mình thanh toán cho trả tiền cho nhà cung cấp mà trả tiền trực tiếp vào tài khoản của họ. Như vây theo luật không được khấu trừ thuế.Mình đã làm hợp đồng trả chậm với nhà cung cấp và trả tiền vào năm 2010.Vấn đề khó ở đây là trong báo cáo đã nộp thì có tài khoản 1121(Tiền chuyển NH trả cho nhà cung cấp),giờ thay đổi lại không có nữa (vì 2010 mới chuyển trả-theo HĐ trả chậm)do đó mình không biêt nên viết trông tờ trình như thế nào để sau này cơ quan thuế không vặn vẹo nữa.Tóm lại là làm lại báo cáo để hợp lý hoá đơn đàu vào để được khấu trừ thuế.giúp mình giải quyết với!!:026:

 

[Perfume_at]

Bạn nói thế nào có TK 1121 nghĩa là trả qua ngânhàng thì đc khấu trứ thuế rồi. Còn bây giờ bạn giải trình là do bên bạn yêu cầu trả chậm vì khó khăn tài chính nếu không bạn trả lại hàng nên bên họ đồng ý chuyển trả bạn tiền rồi và đồng ý cho bạn trả chậm nhưng sót chưa nhập bút toán Nợ 1121 nên đề nghị lập lại BCTC

 

[thuyshung]

Bạn ko hiểu ý của mình.Cty mình trả tiền trực tiếp tài khoản của nhà cung cấp(NCC),theo luật phải chuyển vào tài khoản của cty mình rồi mới chuyển trả vào tài khoản NCC thì mới được khấu trừ thuế.(Thực ra là chuyển trả rồi nhưng do lúc đó cty mình mới thành lập vào tháng 10 chưa mở TKNH sếp mình lại không biết luật chuyển tiền qua NH ).Khi mình làm báo cáo cho cty thì làm báo cáo thực như đã chuyển tiền trả cho NCC nhưng giờ mới phát hiện thế là không được chấp nhận là thanh toán qua NH nên mình làm HĐ trả chậm(2010 mới trả vì lúc nay mới có tài khoản NH) để làm hợp lý hóa hóa đơn đầu vào để được khấu trừ thôi(NCC ký cho mình HĐ chỉ là để đối phó với cơ quan thuế thôi).Do vây mình không biết lý giải như thế nào trong tờ trình để nộp cho cơ quan thuế.