Ghi sai chỉ tiêu 23 trên HTKK so với chỉ tiêu 22

[tuan84]

Các Bác cho em hỏi một chút ạ:
Tức là tháng 5/2010 người khai thuế bên em khi kê thuế thì kê sai chỉ tiêu 23 [số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này] (ít hơn) so với chỉ tiêu 22 [tổng số thuế GTGT hàng hoá mua vào], dẫn đến số thuế được khấu trừ ít hơn thực tế. Đến nay sang tháng 8/2010 mới phát hiện ra.
Các Bác cho em hỏi bây giờ phải làm thế nào? có phải sửa lại tờ khai tháng 5/2010; tháng 6/2010 không? và nếu làm lại có bị phạt hay không?
Các Bác cho em xin ý kiến ngay nhé, Em xin cảm ơn các Bác!
:wall:

 

[tuan84]

Hỏi thêm

Các Bác cho em hỏi thêm cách điều chỉnh cụ thể được không, vì:
Em làm tờ 01/KHBS vào mục II/ điều chỉnh cho chỉ tiêu 23 nhưng không thể điều chỉnh được vì phần "số đã kê khai" nó lại hiện chỉ tiêu 22 (số liệu đáng lẽ phải kê vào chỉ tiêu 23 của T5/2010)không phải chỉ tiêu 23 (số liệu đã kê sai)?
Bổ sung: số liệu tháng 5 em ghi sai là:
- Số liệu chỉ tiêu 22 tháng 5/2010 là: 85.000.000đ
- Số liệu chỉ tiêu 23 tháng 5/2010 là: 65.000.000đ

 

[tuan84]

Không ai trả lời em sao? Hay anh chị không hiểu câu hỏi trên? Ý em muốn hỏi là tháng trước em kê thuế
[22]: 85.000.000
[23]: 65.000.000
(Đáng lẽ chỉ tiêu 23=22). Em làm tờ 01/KHBS và sửa lại các tờ khai tháng 5,6 đúng không?
Nhưng khi làm 01/KHBS điều chỉnh tăng chỉ tiêu 23. phần mềm lại nhảy:
- Số đã kê khai: 85.000.000
- Số điều chỉnh: ? (điền vào)
Em không thể điều chỉnh được. Các anh chị chỉ cho em với!

 

[toanqni]

Bạn tra cứu lại tờ khai tháng 5/2010 trên ứng dụng xem có đúng là chỉ tiêu [23]: 65.000.000 không nhé?
Bới vì khi làm điều chỉnh ở 01/KHBS chỉ điều chỉnh được những chỉ tiêu liên quan đến số thuế phải nộp và số thuế được khấu trừ thôi ([22]: Số thuế GTGT của HH,DV mua vào; [23]: Số thuế GTGT của HH,DV mua vào được khấu trừ).
Chúc bạn thành công!