Ghi sổ 331 với hóa đơn bị mất mà chưa thanh toán

[Elip]

Công ty em thanh toán cước điện thoại qua ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm vì lý do gì đó mà khoản tiền cước của 6 tháng này chưa được thanh toán, đồng thời kế toán của công ty em cũng chưa ghi sổ hóa đơn của 6 tháng này. Bên em lại làm mất 2 hóa đơn cước của tháng 01 và tháng 02, vì vậy em chỉ còn lại 4 hóa đơn để ghi sổ ( Nợ TK chi phí, Nợ TK 1331; Có TK 331). Với 2 hóa đơn bị mất vì giá trị nhỏ nên em định bỏ qua. Hôm vừa rồi em viết ủy nhiệm chi để thanh toán số cước của 6 tháng ( Có 112 toàn bộ cước 6 tháng). vậy em phải xử lý như thế nào với khoản chênh lệch phát sinh do 2 hóa đơn bị mất? Liệu em có thể ghi Nợ 331, Có 112: Toàn bộ số tiền thanh toán, rồi sau đó làm 1 phiếu thu thu lại phần chênh lệch đó ( coi như mình thanh toán thừa cho bên viễn thông và bây giờ được nhận lại bằng tiền mặt)?

 

[giang3v]

Công ty em thanh toán cước điện thoại qua ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm vì lý do gì đó mà khoản tiền cước của 6 tháng này chưa được thanh toán, đồng thời kế toán của công ty em cũng chưa ghi sổ hóa đơn của 6 tháng này. Bên em lại làm mất 2 hóa đơn cước của tháng 01 và tháng 02, vì vậy em chỉ còn lại 4 hóa đơn để ghi sổ ( Nợ TK chi phí, Nợ TK 1331; Có TK 331). Với 2 hóa đơn bị mất vì giá trị nhỏ nên em định bỏ qua. Hôm vừa rồi em viết ủy nhiệm chi để thanh toán số cước của 6 tháng ( Có 112 toàn bộ cước 6 tháng). vậy em phải xử lý như thế nào với khoản chênh lệch phát sinh do 2 hóa đơn bị mất? Liệu em có thể ghi Nợ 331, Có 112: Toàn bộ số tiền thanh toán, rồi sau đó làm 1 phiếu thu thu lại phần chênh lệch đó ( coi như mình thanh toán thừa cho bên viễn thông và bây giờ được nhận lại bằng tiền mặt)?

Nếu có thể thì bạn lên xin bản photo 2 hoá đơn đó và bảng kê chi tiết cước kèm thèo thì vẫn được mà, tự dưng mình được nhận lại tìn cước thì vô lý lắm,

 

[Bong05]

Công ty em thanh toán cước điện thoại qua ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm vì lý do gì đó mà khoản tiền cước của 6 tháng này chưa được thanh toán, đồng thời kế toán của công ty em cũng chưa ghi sổ hóa đơn của 6 tháng này. Bên em lại làm mất 2 hóa đơn cước của tháng 01 và tháng 02, vì vậy em chỉ còn lại 4 hóa đơn để ghi sổ ( Nợ TK chi phí, Nợ TK 1331; Có TK 331). Với 2 hóa đơn bị mất vì giá trị nhỏ nên em định bỏ qua. Hôm vừa rồi em viết ủy nhiệm chi để thanh toán số cước của 6 tháng ( Có 112 toàn bộ cước 6 tháng). vậy em phải xử lý như thế nào với khoản chênh lệch phát sinh do 2 hóa đơn bị mất? Liệu em có thể ghi Nợ 331, Có 112: Toàn bộ số tiền thanh toán, rồi sau đó làm 1 phiếu thu thu lại phần chênh lệch đó ( coi như mình thanh toán thừa cho bên viễn thông và bây giờ được nhận lại bằng tiền mặt)?

Bạn chỉ cần photo hoá đơn mấy tháng thiếu của bưu điện để lấy căn cứ ghi sổ là được. Tuy nhiên nếu chi phsi nhỏ thì hai tháng cươớ điện thoại đó bạn loại ra khi tính thuế TNDN.
Bạn xem lại cách hạch toán khi ghi sổ 331.

 

[RohanJP]

Bạn chỉ cần photo hoá đơn mấy tháng thiếu của bưu điện để lấy căn cứ ghi sổ là được. Tuy nhiên nếu chi phsi nhỏ thì hai tháng cươớ điện thoại đó bạn loại ra khi tính thuế TNDN.
Bạn xem lại cách hạch toán khi ghi sổ 331.

tốt nhất là pho tô lại hoá đơn bị mất, nếu không xin lại được thì căn cứ giấy báo có của ngân hàng hạch toán chi phí thôi, kô kê khai thuế vì mất rồi lấy đâu mà kê, mà sao bạn kô nhận chi phí lun khi mà đã đăng ký thanh toán cước qua ngân hàng rồi.

 

[Bong05]

mà sao bạn kô nhận chi phí lun khi mà đã đăng ký thanh toán cước qua ngân hàng rồi.

Về quy định xác định chi phsi hợp lý là không đủ. Thứ nữa nếu dùng bản pho to thì phải làm giải trình về mất hoá đơn và nộp phạt. Vì thế nếu chi phsi thấp thì neê bỏ qua để khỏi phải nộp phạt vụ mất hoá đơn!

 

[RohanJP]

Về quy định xác định chi phsi hợp lý là không đủ. Thứ nữa nếu dùng bản pho to thì phải làm giải trình về mất hoá đơn và nộp phạt. Vì thế nếu chi phsi thấp thì neê bỏ qua để khỏi phải nộp phạt vụ mất hoá đơn!

công ty bạn có làm thủ tục thanh toán tiền điện nước, điện thoại qua ngân hàng kô, mà đừng máy móc về việc mất hoá đơn nhé. và tôi hỏi bạn là bạn bỏ qua kô định khoản cái phần chi phí của 2 cái hoá đơn bị mất à, xem lại đi nhé..