Kê Khai thuế GTGT tại Công ty KD mặt hàng chịu và không chịu thué GTGT

[hoaibmt]

Công ty mình kinh doanh bên thiết kế website, viết phần mềm và lắp đặt camera... tức là kinh doanh mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế. Khi mình lập tờ khai thuế GTGT tháng thì bên chi cuc thuế nói là căn cứ vào doanh thu của mạt hàng chiu thuế và mặt hàng khonng chịu thuế để phân bổ. Mà trong tháng công ty mình khong co doanh thu thì phải làm sao?
Ở cột số 23 trong tờ khai thì bỏ trông hay vẫn ghi số thuế GTGT đầu vào vậy? Ai biết giúp mình với . Thank nhiều.
Mong sớm nhận được câu trả lời từ các bạn để mình ke khai thuế gtgt tháng 10 vơi nha.

 

[khanhthuy1985]

Công ty bạn mới thành lập hay sao mà không có doanh thu vậy.
Đối với đầu vào phục vụ cho cả mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì nếu phát sinh doanh thu thì phân bổ tỷ lệ theo doanh thu phát sinh để phân bổ thuế GTGT đầu vào.
Còn nếu tạm thời chưa phát sinh doanh thu thì theo mình bạn nên tách các đầu vào, cái nào phục vụ cho mặt hàng kinh doanh chịu thuế và mặt hàng không chịu thuế. Cái này thì bạn nếu không thể tách bạch rõ ràng thì bạn có thể tách một cách tương đối, sau đó khi phát sinh doanh thu thì bạn tính toán lại và điều chỉnh lại số thuế GTGT đã phân bổ.

 

[hoaibmt]

Công ty mình thành lập mới được nửa năm, ma mình lại là kê toán mới ra trường nên mình cũng không rõ ve cach tách thuế này lam.
Vậy khi nộp bao cao thue GTGT tháng ngoai to khai + bảng ke hd ban ra + hd mua vao mình co phai nop kem to khai GTGT mau 01-4 khong? Cong ty mình trong thang 9 vua qua khong phat sinh doanh thu nen minh cung ko pit phai tach thue cua hd dien + HD nuoc + HD ADSL sao cho hop ly ca, ma khi tach thue nhu vay thi o chi tieu so 23 cau to khai thue ghi voi muc thue la bao nhiu vay. Giup mình với.
Thank