Làm điều chỉnh như thế nào ?

[dantamkt2008]

Em chào mọi người!
Em có một câu hỏi muốn mọi người giúp đỡ về việc em kê nhầm hoá đơn đầu vào. Cụ thể là như sau :
Tháng 5/2010 em có kê nhầm 3 tờ hoá đơn của công ty khác với giá trị như sau :
+, Hoá đơn 1: Mua hàng hoá là Tivi, giá hàng hoá là 14,454,545 , thuế 10% là 1,455,455
+, Hoá đơn 2: Thanh toán tiền ĐT , Gía chưa thuế là 745,454, thuế 10% 74,546
+, Hoá đơn 3: Thanh toán tiền ĐT, Gía chưa thuế là 210,909 , thuế 10% là 21,091
Bây giờ em xin điều chỉnh vào tháng 8, và điền vào tờ giải trình mẫu 02A như thế nào? em thực sự không hiểu mọi người có thể chỉ giúp em với ạ! em cám ơn nhiều. . Hjx:wall:

 

[minhcong]

Em chào mọi người!
Em có một câu hỏi muốn mọi người giúp đỡ về việc em kê nhầm hoá đơn đầu vào. Cụ thể là như sau :
Tháng 5/2010 em có kê nhầm 3 tờ hoá đơn của công ty khác với giá trị như sau :
+, Hoá đơn 1: Mua hàng hoá là Tivi, giá hàng hoá là 14,454,545 , thuế 10% là 1,455,455
+, Hoá đơn 2: Thanh toán tiền ĐT , Gía chưa thuế là 745,454, thuế 10% 74,546
+, Hoá đơn 3: Thanh toán tiền ĐT, Gía chưa thuế là 210,909 , thuế 10% là 21,091
Bây giờ em xin điều chỉnh vào tháng 8, và điền vào tờ giải trình mẫu 02A như thế nào? em thực sự không hiểu mọi người có thể chỉ giúp em với ạ! em cám ơn nhiều. . Hjx:wall:

Trong tháng 08/2010 bạn làm những việc sau (Sử dụng phần mềm HTKK 2.5.3)
1. Vào mục KHBS>> mẫu 01KHBS mở ra>>>kỳ tính thuế 05/2010 ngày lập tờ khai bổ sung là ngày hôm nay chẳng hạn 16/09/2010
2. Đây là hóa đơn đầu vào (điều chỉnh giảm) bạn chọn mục I>>> chỉ tiêu 23
Số điều chỉnh = số thuế thực tế đã kê khai tháng 05 trừ đi tổng giá trị 03 hóa đơn trên (=1.455.455+74.546+21.091)
3. vào tờ khai thuế GTGT 08/2010 (tờ khai chính) thêm phụ lục 03 và tiến hành điền số liệu cho khớp với KHBS
Chúc thành công
(lưu ý khi in ở mục khai bổ sung chỉ cần lấy tờ KHBS đính kèm với tờ thuế GTGT tháng 08/2010 này được)
file đính kèm của bạn, bạn có thể viết để đính kèm cũng được,(ko có cũng ko sao, tùy vào sếp bạn nữa)

 

[dantamkt2008]

Trong tháng 08/2010 bạn làm những việc sau (Sử dụng phần mềm HTKK 2.5.3)
1. Vào mục KHBS>> mẫu 01KHBS mở ra>>>kỳ tính thuế 05/2010 ngày lập tờ khai bổ sung là ngày hôm nay chẳng hạn 16/09/2010
2. Đây là hóa đơn đầu vào (điều chỉnh giảm) bạn chọn mục I>>> chỉ tiêu 23
Số điều chỉnh = số thuế thực tế đã kê khai tháng 05 trừ đi tổng giá trị 03 hóa đơn trên (=1.455.455+74.546+21.091)
3. vào tờ khai thuế GTGT 08/2010 (tờ khai chính) thêm phụ lục 03 và tiến hành điền số liệu cho khớp với KHBS
Chúc thành công
(lưu ý khi in ở mục khai bổ sung chỉ cần lấy tờ KHBS đính kèm với tờ thuế GTGT tháng 08/2010 này được)
file đính kèm của bạn, bạn có thể viết để đính kèm cũng được,(ko có cũng ko sao, tùy vào sếp bạn nữa)

Anh ơi cho em hỏi một chút nữa là bên em kinh doanh mặt hàng không chịu thuế, chính vì vậy không được khấu trừ thuế, trên tờ kê khai không có chỉ tiêu 23 thì em vẫn vào MẪU KHBS rồi chọn chỉ tiêu 23 để điều chỉnh chứ hả anh

 

[minhcong]

Anh ơi cho em hỏi một chút nữa là bên em kinh doanh mặt hàng không chịu thuế, chính vì vậy không được khấu trừ thuế, trên tờ kê khai không có chỉ tiêu 23 thì em vẫn vào MẪU KHBS rồi chọn chỉ tiêu 23 để điều chỉnh chứ hả anh

1. Trường hợp công ty bạn hơi đặc biệt nên chỉ cần khai giải trình theo mẫu 2A/GTGT cho đúng.
Sau đó đính kèm với tờ khai tháng 08/2010
2. Bạn có thể gửi mẫu tờ khai hàng tháng mà bạn đang khai cho mình xem được ko???

 

[dantamkt2008]

Chính vì thế mà em đang không biết điều chỉnh như thế nào đây ạ.!
Em gửi anh bản kê tháng 5 nhé. Bao gồm tờ khai, bảng kê bán ra. mua vào và bên em có thêm bảng phân bổ thuế 01-4A nữa. Do dung lượng lớn quá ko Up đc File em gửi 2 File nhé anh
View attachment bangke.xls
View attachment 01_GTGT_2010.xls

 

[dantamkt2008]

Có ai giúp em với không, sắp hết hạn nộp kê khai tháng này rồi (

 

[minhcong]

Có ai giúp em với không, sắp hết hạn nộp kê khai tháng này rồi (

1. Bạn thử gọi cho người phụ trách quản lý thuế công ty bạn để hỏi họ xem nên làm thế nào cho hợp lý.
2. Tìm lại các giấy tờ làm điều chỉnh cũ (trường hợp giống như này, kế toán trước đã làm như thế nào)
Chúc thành công

 

[minhcong]

Chỉ tiêu 23 trong tháng 05/2010 của bạn sao lại bằng 0 nhỉ

 

[dantamkt2008]

Chỉ tiêu 23 trong tháng 05/2010 của bạn sao lại bằng 0 nhỉ

Bên em không được khấu trừ, nên không có chỉ tiêu 23 . Em làm theo kế toán cũ làm đó, chứ em cũng mới nhận công ty này thôi

 

[minhcong]

Trường hợp của bạn tớ đã xem, và tớ thấy bạn nên đọc kỹ cái mẫu 2A/GTGT dùng cho công ty bạn, để kê khai cho đúng
Ở mục 1.2 điều chỉnh giảm bạn chia 2 dòng
1 dòng cho chỉ tiêu 20: số tiền ở (7)=15.510.920đ
1 dòng cho chỉ tiêu 21: số tiền ở (8)=1.551.092đ
Mục (4) bạn ghi : Tháng 05/2010
Mục (3) tương ứng với chỉ tiêu 20 va 21

 

[minhcong]

Bên em không được khấu trừ, nên không có chỉ tiêu 23 . Em làm theo kế toán cũ làm đó, chứ em cũng mới nhận công ty này thôi

Mình mới đọc lại phụ lục 04 của bạn rùi
chỉ tiêu 23 của bạn = 0 là đúng rùi

 

[nguoihanoi1977]

Tôi thấy bảng kê khai này không đúng thì phải, vì nếu đúng thì tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT) đã không báo lỗi ở chỉ tiêu 23.

 

[nguoihanoi1977]

Em chào mọi người!
Em có một câu hỏi muốn mọi người giúp đỡ về việc em kê nhầm hoá đơn đầu vào. Cụ thể là như sau :
Tháng 5/2010 em có kê nhầm 3 tờ hoá đơn của công ty khác với giá trị như sau :
+, Hoá đơn 1: Mua hàng hoá là Tivi, giá hàng hoá là 14,454,545 , thuế 10% là 1,455,455
+, Hoá đơn 2: Thanh toán tiền ĐT , Gía chưa thuế là 745,454, thuế 10% 74,546
+, Hoá đơn 3: Thanh toán tiền ĐT, Gía chưa thuế là 210,909 , thuế 10% là 21,091
Bây giờ em xin điều chỉnh vào tháng 8, và điền vào tờ giải trình mẫu 02A như thế nào? em thực sự không hiểu mọi người có thể chỉ giúp em với ạ! em cám ơn nhiều. . Hjx:wall:

Trường hợp của bạn kê khai mẫu 02A như sau:
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1.2 Điều chỉnh giảm 22.979.931 7.569.023 15.410.908 1.551.092 Kê khai nhầm
- Chỉ tiêu 20 20 8 15.410.908 Kê khai nhầm
- Chỉ tiêu 21 21 8 1.551.092 Kê khai nhầm

 

[dantamkt2008]

Tôi thấy bảng kê khai này không đúng thì phải, vì nếu đúng thì tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT) đã không báo lỗi ở chỉ tiêu 23.

Anh ơi nếu sai thì phần mềm nó sẽ không cho in chứ, hix!
Em dốt quá, vẫn chả hiểu mấy, có anh chị nào vui lòng điền vào mẫu 02A rồi Post lên rùm em với được không ạ, :wall: