Điều chỉnh báo cáo thuế!

Thảo luận trong 'Hóa đơn, chứng từ' bắt đầu bởi mưabóngmây05, 14 Tháng mười 2005.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

2,232 lượt xem

  1. mưabóngmây05

    mưabóngmây05 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tp. HCM
    Cty bạn em, hồi tháng 2 có khai tờ khai thuế sau:
    - Trên cột GTHHDV (chưa có thuế VAT) thay vì nhập DT chưa thuế, thì bạn em lại nhập cột thành tiền, rồi từ cột thành tiền tự động thêm phần thuế 10%, bây giờ em điều chỉnh giảm cả phần cột chưa thuế lẫn phần VAT vào tháng 10 được không?
     
    #1
  2. Tigon-ETC

    Tigon-ETC Gió bụi nhân gian

    Bài viết:
    1,673
    Đã được thích:
    25
    Nơi ở:
    Nơi tình yêu bắt đầu
    Tất nhiên rồi vì phần thuế đã kê khai lớn hơn số thuế (nếu là hoá đơn đầu vào thì là được khấu trừ, hoá đơn đầu ra là phải nộp)
    Bongmay ơi chị nói bạn chị kê khai điều chỉnh giảm nhé, nhớ kèm bảng giải trình nhé.
     
    #2
  3. AC3K

    AC3K Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    680
    Đã được thích:
    6
    Nơi ở:
    HCM
    Nguyên văn:
    Cty bạn em, hồi tháng 2 có khai tờ khai thuế sau:
    - Trên cột GTHHDV (chưa có thuế VAT) thay vì nhập DT chưa thuế, thì bạn em lại nhập cột thành tiền, rồi từ cột thành tiền tự động thêm phần thuế 10%, bây giờ em điều chỉnh giảm cả phần cột chưa thuế lẫn phần VAT vào tháng 10 được không?

    Nếu số thuế vat đầu vào đầu kỳ + ps trong kỳ - đầu ra >0 (còn đc khấu trừ
    ) thì bạn không có hành vi trốn thuế và bạn chỉ điều chỉnh vào tháng 10 (kèm bảng giải trình)

    Nếu nguợc lại, tức là nếu bạn làm đúng mà tháng đó phải đóng thuế thì bạn phải làm lại tờ khai tháng 2, bảng giải trình đồng thời đi nộp thuế vat bổ sung cho tháng 02.

    Bạn có hiểu mình nói gì không?
     
    #3
  4. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Chả hiểu AC3K nói gì cả. Đâu có quá phức tạp như vậy?

    Chỉ đơn giản là trường hợp điều chỉnh giảm doanh thu và thuế GTGT thôi do tính toán nhầm. Thuế GTGT còn được khấu trừ hay phải nộp trong kỳ thì phải xem cả thuế đầu vào, thuế đầu ra phát sinh trong tháng và thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang.

     
    #4
  5. AC3K

    AC3K Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    680
    Đã được thích:
    6
    Nơi ở:
    HCM
    Mình nói vậy mà TÚ ANH không hiểu hả.
    Giải thích chút nhé.

    Ví dú THUẾ vat đầu vào còn đc kt tháng 01 chuyển sang là 10. Sang tháng 02 đầu vào là 100, đầu ra là 120. Nhưng do kế toán khai nhầm đầu vào tới 120 do vậy dẫn tới còn đc khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 10. tiếp tục tháng 03, 04, 05 đều được khấu trừ. Tới tháng 06 kế toán phát hiện sai và điều chỉnh.

    Nếu làm điều chỉnh bình thường thường ở tháng 06 vẫn còn đc5 khấu trừ.

    Nhưng Thuế Thì không chịu như vậy đâu bạn ạ. Tháng nào là phải nộp tháng đó. Vì vậy bạn phải làm lại tờ khai tháng 02 và đi nộp thuế 10 đồng đấy.

    Nói tới đây chắc TÚ ANH hiểu mình rồi chứ
     
    #5
  6. cokinhnghiem

    cokinhnghiem Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    34
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    cảm Ơn Anh(Chị) AC3K em sẽ làm như vậy? Anh(Chị) cho em hoỉ một chuyện nưã có được không?em muốn hoỉ lãi TGNH cuối năm có tính vào thu nhập chiụ thuế không?
    em cảm ơn rất nhiều!
     
    #6
  7. Bluehn

    Bluehn Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    121
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Có tính vào thu nhập chịu thuế chứ. Trong báo cáo kết quả kinh doanh, phần lãi tiền gửi ngân hàng được tính vào doanh thu hoạt động tài chính đó.
     
    #7
  8. mưabóngmây05

    mưabóngmây05 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tp. HCM
    Cám ơn mọi người nhé, bây giờ thì em hiểu rồi ạ.
     
    #8
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này