Các bạn giúp mình với,T1/2010,số thuế GTGT dc khấu trừ là 773.494đ,nợ 133 là 10.482.184đ. Mình mới vào làm nên đã làm sai chỉ tiêu 23= 22+11( tức là :773.494 + 10.482.184) nên số thuế GTGT đầu vào bị sai, vậy bây giờ mình d/c như thế nào ,ghi tăng (giảm) chỉ tiêu nào vậy. Các bạn giúp mình với
You are using an out of date browser. It may not display this or other websites correctly.
You should upgrade or use an alternative browser.
You should upgrade or use an alternative browser.
Sai chỉ tiêu 23 trong tờ khai, giờ phải điều chỉnh như thế nào
- Thread starter hoainhile
- Ngày gửi
duongvantuyen
Trung cấp
Các bạn giúp mình với,T1/2010,số thuế GTGT dc khấu trừ là 773.494đ,nợ 133 là 10.482.184đ. Mình mới vào làm nên đã làm sai chỉ tiêu 23= 22+11( tức là :773.494 + 10.482.184) nên số thuế GTGT đầu vào bị sai, vậy bây giờ mình d/c như thế nào ,ghi tăng (giảm) chỉ tiêu nào vậy. Các bạn giúp mình với
Bạn làm sai như vậy phần mền không báo gì sao?? Nếu sai như vậy phần mềm HTKKT sẽ báo vàng vào
chi tiêu mà bạn sai đấy. Bạn hãy vào PL10- 3/GTGT để điều chỉnh nhé, điều chỉnh giảm số tiền 10.482.184
Rồi bạn trở ra tờ khai xem chỉ tiêu 21 có tự nhay không nếu không bạn hãy đánh vào đó số tiền điều
chỉnh giảm.
Theo quy định thì bạn phải làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh cho tờ khai tháng 01/2010. Khi đó, chọn chỉ tiêu điều chỉnh là 23 rồi phần mềm HTKK sẽ tự nhảy ra số đã kê khai, bạn nhập số đúng vào, ghi rõ nguyên nhân, in ra và đem nộp (bất kỳ ngày nào). Vì bạn khai nhiều hơn số thực tế nên HTKK sẽ tính ra số tiền bạn bị phạt do khai tăng thuế GTGT được khấu trừ thì 1 số chi cục yêu cầu phải nộp tiền phạt rồi mới nhận tờ khai điều chỉnh.
Đến tháng này, bạn làm tờ khai 01 GTGT cho tháng 9 thì sau khi đã khai đầy đủ đến chỉ tiêu số 22. Khi đó chỉ tiêu số 23 được tính bằng chỉ tiêu 22 trừ đi phần chênh lệch của tờ khai 01/KHBS. Khi đó tổng phát sinh trên tờ khai bằng tổng phát sinh trên hạch toán của bạn
Với tờ khai điều chỉnh bạn nên làm sớm, và nộp sớm. tránh nộp vào các ngày gần hạn nộp 20/10, khi đó sẽ rất mệt mỏi (kinh nghiệm cho thấy rõ điều đó ^^)
Đến tháng này, bạn làm tờ khai 01 GTGT cho tháng 9 thì sau khi đã khai đầy đủ đến chỉ tiêu số 22. Khi đó chỉ tiêu số 23 được tính bằng chỉ tiêu 22 trừ đi phần chênh lệch của tờ khai 01/KHBS. Khi đó tổng phát sinh trên tờ khai bằng tổng phát sinh trên hạch toán của bạn
Với tờ khai điều chỉnh bạn nên làm sớm, và nộp sớm. tránh nộp vào các ngày gần hạn nộp 20/10, khi đó sẽ rất mệt mỏi (kinh nghiệm cho thấy rõ điều đó ^^)
Sửa lần cuối:
Bạn làm sai như vậy phần mền không báo gì sao?? Nếu sai như vậy phần mềm HTKKT sẽ báo vàng vào
chi tiêu mà bạn sai đấy. Bạn hãy vào PL10- 3/GTGT để điều chỉnh nhé, điều chỉnh giảm số tiền 10.482.184
Rồi bạn trở ra tờ khai xem chỉ tiêu 21 có tự nhay không nếu không bạn hãy đánh vào đó số tiền điều
chỉnh giảm.
Đôi khi phần mêm bị lỗi nên sẽ k báo sai đâu. Cách tốt nhất là phải kiểm tra thật kĩ khi kê khai và làm thêm động tác "kết xuất", như thế mới chắc chắn được. Và làm điều chỉnh thì làm mấu 01/KHBS
bemap ơi ! Khi làm mẫu 01/KHBS thì mình ghi tăng số thuế GTGT hay là ghi giảm số thuế GTGT, và trên tờ khai thì nó sẽ ghi chỉ tiêu 35 hay 37. Theo cách bạn nói mình không rõ cho lắm, bạn nói chi tiết hơn 1 tí nhé. Cám ơn bạn
Bạn ghi đi điều chỉnh giảm nhé. Và sẽ là chỉ tiêu 37. Khi làm điều chỉnh, tốt hơn bạn nên làm 1 tờ biên bản nữa để kẹp vô đó nêu rõ lí do tại sao phải điều chỉnh
Chúc bạn làm việc tốt
bemap ơi ! Khi làm mẫu 01/KHBS thì mình ghi tăng số thuế GTGT hay là ghi giảm số thuế GTGT, và trên tờ khai thì nó sẽ ghi chỉ tiêu 35 hay 37. Theo cách bạn nói mình không rõ cho lắm, bạn nói chi tiết hơn 1 tí nhé. Cám ơn bạn
Mình ko hiểu là tại sao bạn lại hỏi là sẽ ghi chỉ tiêu nào? Vì khi bạn làm Bảng giải trình khai bổ sung, điều chỉnh thì tự phần mềm sẽ nhảy lên các chỉ tiêu tương ứng của bảng 01/KHBS.
Và khi có bảng 01/KHBS thì làm tờ khai tháng tiếp theo bạn trừ thẳng vào chỉ tiêu 23 để ra số thuế đúng. Tức là Chỉ tiêu 23 tháng này bằng chỉ tiêu 22 trừ đi số chênh lệch của tờ điều chỉnh 01/KHBS
Sai ở chỉ tiêu 23 trong tờ khai thuế GTGT
hi các anh chị,
em cũng là kế toán mới vào nghề nên có sai sót ở chỉ tiêu 23 khi làm tờ khai Thuế GTGT.
Trong lúc làm tờ khai tháng 3/2011, chỉ tiêu 23 của em lại nhỏ hơn chỉ tiêu 22. Dẫn đến số thế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của em bị sai (nhỏ hơn số thực tế), CÔng ty em chưa phải nộp thuế.
Đến tháng này, khi làm tờ khai thuế GTGT của kỳ tính thuế tháng 4, em mới phát hiện ra sai sót trên.
Bây giờ em phải làm tờ khai bổ sung. Nhưng em đang băn khoăn là sẽ chọn kỳ tính thuế nào? Tháng 3 hay tháng 4.
Nếu chọn kỳ tính thuế tháng 4, thì em sẽ chọn điều chỉnh tăng ở chỉ tiêu 11 đúng k ạ? Sau đó cần phải kê khai thêm ở đâu nữa k ạ?
Mong các anh chị giúp đỡ em ạ,
em cảm ơn
hi các anh chị,
em cũng là kế toán mới vào nghề nên có sai sót ở chỉ tiêu 23 khi làm tờ khai Thuế GTGT.
Trong lúc làm tờ khai tháng 3/2011, chỉ tiêu 23 của em lại nhỏ hơn chỉ tiêu 22. Dẫn đến số thế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của em bị sai (nhỏ hơn số thực tế), CÔng ty em chưa phải nộp thuế.
Đến tháng này, khi làm tờ khai thuế GTGT của kỳ tính thuế tháng 4, em mới phát hiện ra sai sót trên.
Bây giờ em phải làm tờ khai bổ sung. Nhưng em đang băn khoăn là sẽ chọn kỳ tính thuế nào? Tháng 3 hay tháng 4.
Nếu chọn kỳ tính thuế tháng 4, thì em sẽ chọn điều chỉnh tăng ở chỉ tiêu 11 đúng k ạ? Sau đó cần phải kê khai thêm ở đâu nữa k ạ?
Mong các anh chị giúp đỡ em ạ,
em cảm ơn