K
:wall:Cả nhà cho Em hỏi với:
Công ty Em là đơn vị kinh doanh thương mại, cụ thể buôn bán xe máy
Từ trước tới giờ Thuế GTGT của đơn vị em luôn âm và chuyển qua các kỳ dến tháng 7 vữa qua.
Nhưng Chi cục Thuế ở chỗ Em bắt nộp 20.000/ 1 xe bán ra, và tháng nào Em cúng phải nộp mất mấy
triệu số tiền thuế đó ( Theo Em hiểu là thuế GTGT tạm nộp)
Nhưng tháng 7 vừa rối công ty Em có hoàn thuế nhưng ko thấy mấy Bác thuế nhắc gì đến số thuế đã
tạm nộp đó.Đến nay thì Công Ty Em đã xuất hiện thuế Phải nộp
Vậy Em hỏi cả nhà là:
- Hàng tháng sau khi nộp số tiền tuế đấy Em hạch toán Nợ 3331/ Có 111 có đúng ko? Và số tiền thuế đấy
có được hoàn lại không?
- Khi Em hạch toán kết chuyển thuế GTGT phải nộp:
VD; Trên Tk 133, Dư nợ đầu kỳ Nợ Tk 133 là: 100, Phát sinh Nợ Tk 133 là 200
Trên Tk 3331 Dư nợ đầu kỳ là Nợ 3331: 150 ( Số thuế đã tạm nộp), Phát sinh Có Tk 3331 là:400
Vậy em kết chuyển là: Nợ 3331/ có 1331: 100+200
Khi đó trên Tk 3331 xuất hiện số dư có là: 150+300-400=50
Như vậy có đúng không ạ? Cả nhà giúp Em với!!!
Công ty Em là đơn vị kinh doanh thương mại, cụ thể buôn bán xe máy
Từ trước tới giờ Thuế GTGT của đơn vị em luôn âm và chuyển qua các kỳ dến tháng 7 vữa qua.
Nhưng Chi cục Thuế ở chỗ Em bắt nộp 20.000/ 1 xe bán ra, và tháng nào Em cúng phải nộp mất mấy
triệu số tiền thuế đó ( Theo Em hiểu là thuế GTGT tạm nộp)
Nhưng tháng 7 vừa rối công ty Em có hoàn thuế nhưng ko thấy mấy Bác thuế nhắc gì đến số thuế đã
tạm nộp đó.Đến nay thì Công Ty Em đã xuất hiện thuế Phải nộp
Vậy Em hỏi cả nhà là:
- Hàng tháng sau khi nộp số tiền tuế đấy Em hạch toán Nợ 3331/ Có 111 có đúng ko? Và số tiền thuế đấy
có được hoàn lại không?
- Khi Em hạch toán kết chuyển thuế GTGT phải nộp:
VD; Trên Tk 133, Dư nợ đầu kỳ Nợ Tk 133 là: 100, Phát sinh Nợ Tk 133 là 200
Trên Tk 3331 Dư nợ đầu kỳ là Nợ 3331: 150 ( Số thuế đã tạm nộp), Phát sinh Có Tk 3331 là:400
Vậy em kết chuyển là: Nợ 3331/ có 1331: 100+200
Khi đó trên Tk 3331 xuất hiện số dư có là: 150+300-400=50
Như vậy có đúng không ạ? Cả nhà giúp Em với!!!
