công ty em thành lập tháng 7,có nghĩa là cuối tháng 7 chính thức đi vào hoạt động,đúng là thuế GTGT đầu ra hàng xuất khẩu là 0% và hàng nhập khẩu không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào ........
Cho em hỏi thêm 1 vấn đề nữa là mấy tháng trước,người kế toán cũ của cty làm tờ khai thuế GTGT cuối tháng đã ghi vào chỉ tiêu 23 (thuế GTGT được khấu trừ kỳ này),mặc dù thuế GTGT đầu ra thực tế không được khấu trừ,.....khổ thân em là chỉ tiêu 43 (thuế GTGT chuyển kỳ sau) cứ tiếp tục cộng dồn số tiền này và chuyển kỳ sau...bây giờ em muốn đưa hết vào chi phí....vậy tờ khai kỳ này em phải làm thế nào...trong bảng giải trình mẫu không có giải trình phần này....và làm sao để sổ sách kế toán của em ,tài khoản 133(đã đưa hết thuế đầu vào vào CP) và báo cáo thuế không bị chênh lệch???
Xin giúp em với!!!